導讀

　　從半年報數據統計情況看，26家A股上市銀行中，20家銀行的不良貸款率出現下降，4家銀行的不良貸款率在上半年出現上升，兩家銀行不良貸款率與年初持平，2018年上市銀行的資產質量整體向好。

　　銀行業三季報披露進入尾聲，截至發稿，國有四大行和多家股份行、城商行、農商行均已披露2018年第三季度業績報告。上市銀行今年前三季度業績普漲的同時，備受關注的資產質量整體得到持續改善。

　　從半年報數據統計情況看，26家A股上市銀行中，20家銀行的不良貸款率出現下降，4家銀行的不良貸款率在上半年出現上升，兩家銀行不良貸款率與年初持平，2018年上市銀行的資產質量整體向好。

　　三季報延續半年報資產質量整體向好的趨勢，從目前披露情況看，大部分銀行維持不良率的持續下降，較年初資產質量繼續改善。

　　但也存在少部分銀行如中信銀行、興業銀行、民生銀行等較年初不良率有所回升，不少市場人士認為，整體銀行業資產質量保持穩定向好，出現資產質量回落，主要系調整貸款偏離度、加速風險主動暴露導致。

　　不良整體改善 局部承壓

　　從整體上市銀行三季度資產質量情況看，維持穩定向好。四大行作為整體行業風向，不良率較年初繼續下降。

　　21世紀經濟報道記者梳理三季報披露數據獲悉，截至2018年9月末，四大行不良率較去年末均有改善。其中，工商銀行不良率1.53%，較上年末下降0.02個百分點；農業銀行不良率1.60%，較上年末下降0.21個百分點；中國銀行不良率1.43%，較上年末下降0.02個百分點；建設銀行不良率1.47%。較上年末下降0.02個百分點。

　　10月30日，某大行相關業務負責人對21世紀經濟報道記者表示，四大行整體資產質量基礎較優，風控把握較為嚴格，2018年整體信貸延續嚴謹風格，并加速存量不良資產處置，整體大行資產質量持續向優。

　　相較大行全員實現不良率下降，股份行與城商行狀況較為復雜。

　　三季報數據顯示，交通銀行不良率1.49%，較上年末微降0.01個百分點；平安銀行不良貸款率1.68%，較上年末下降0.02個百分點；光大銀行不良貸款率 1.58%,比上年末下降 0.01 個百分點。此外，浦發銀行前三季度不良率1.97%，較年初下降0.17個百分點，浦發銀行不良率連續四季度下行；招商銀行不良貸款率1.42%，較上年末下降0.19個百分點。整體來看，大部分銀行不良率持續甚至較大幅度改善。

　　但也有銀行資產質量顯示承壓，截至2018年9月末，民生銀行不良貸款率1.75%, 比上年末上升0.04個百分點；興業銀行不良率1.61%，較上年末上升0.02個百分點；中信銀行不良率1.79%，較上年末上升0.11個百分點。

　　首度披露三季報的鄭州銀行也顯示了不良承壓，截至三季度末，該行不良貸款余額共計28.83億元，較去年底增長9.58億元，增幅49.73%。不良貸款率為1.88%，相較于去年底上升0.38個百分點。

　　加速不良處置

　　從三季報披露情況看，市場對多家銀行出現的不良率回升加以關注。但21世紀經濟報道記者采訪多位銀行業人士則普遍認為，銀行實際資產質量優于數據表現，數據顯示的不良率回升，不良率反彈主要受到不良率認定趨嚴的影響。

　　根據銀保監會發布的《2018年二季度銀行業主要監管指標數據》，截至2018年二季度末，商業銀行不良貸款余額較上季末增加1829億元，達1.96萬億元，不良貸款率1.86%，創下2009年3月份以來的最高水平。

　　10月30日，華南某股份行相關業務人士指出，部分商業銀行出現不良率回升，是在延續二季度開始的苗頭。監管部門要求商業銀行將逾期90天以上的貸款計入不良貸款，這一舉措直接推動部分原先計入關注類貸款的逾期貸款重新歸類至不良。同時商業銀行貫徹監管思路，主動暴露真實不良，降低偏離度，表現在數據上就是不良率的暫時升高，其實是回歸真實水平。隨著對不良處置力度的加大，銀行資產質量會持續向好。

　　該人士還指出，業內對于不良率出現的短暫回升反應較為“淡定”，一方面是絕大部分銀行不良率仍低于2%，維持較低水平，行業風險整體可控；二是盈利能力在增強，偏離度在降低，商業銀行都在有意識地收緊展期、降低核銷轉出力度而轉為有意識地經營。從長遠看，銀行業的資產質量還將持續向好。

　　監管態度和思路也證實了市場的判斷。

　　10月30日，中國銀保監會副主席王兆星在國新辦介紹銀行業和保險業服務民營、小微企業有關情況時表示，銀行保險機構抵御風險能力持續增強。

　　前三季度，共處置不良貸款達到1.2萬億元，同比多處置2300多億元，其中利用撥備核銷達到7000多億元，同比多核銷1900多億元。隨著風險暴露的加速，不良資產處置速度也在加快。

責任編輯：曉麗