國務院金融穩定發展委員會召開的防范化解金融風險第十次專題會議上要求，在小微企業和民企融資難題上，健全盡職免責和容錯糾錯機制，對已盡職但出現風險的項目，可免除責任。

　　中國人民銀行副行長潘功勝在10月26日出席國務院政策例行吹風會時也指出，商業銀行的基層行是民營企業和小微企業接觸的界面，績效考核、盡職免責等制度安排，會影響基層銀行和員工愿不愿意去做。

　　各行對于小微信貸盡職免責均作出一定的探索，但盡職免責條款在操作落地中面臨不少挑戰。

　　成立盡職免責認定小組

　　有大型銀行近期在全行下發對小微信貸業務進一步盡職免責的管理辦法，對小微信貸業務的盡職免責可操作性上做出探索。這一辦法主要針對1000萬元以下的小微企業信貸業務。

　　一位熟悉辦法的業務負責人介紹，最大的變化，在于將過去需要員工去證明自己業務流程上都沒有過錯可以盡職免責，現在只要證明不出員工在業務操作中有過錯就可以盡職免責。這將有助于解除員工顧慮，可操作性更強。

　　目前，上述銀行各級行已經成立小微企業盡職免責認定小組，在小微不良率不超過其他貸款不良率2個百分點以內、沒有明顯過錯時，明確從一線客戶經理到行領導都不再追究責任。

　　線上產品成為提升小微信貸服務覆蓋面的主要方式。21世紀經濟報道記者了解到，銀行通過對小微企業的納稅、流水、工商等多項數據進行大數據分析，給予小微企業線上授信額度。當小微企業線上貸款發放后內部系統便會為其在當地指定客戶經理進行貸后管理。當小微企業發生逾期時，客戶經理只需要按照提示前往現場進行核實。只有客戶經理未按照要求去完成核實等操作時才會需要承擔責任。

　　21世紀經濟報道記者了解到，銀行業長期有著信貸責任“終身追責”的說法。主要在于信貸業務風險的顯現有滯后性，貸款風險暴露之際，相關責任人或已經調崗、跳槽、退休等，因此銀行機構普遍制定了責任追究辦法，對于已經離開的業務責任人發函警告。對于一些嚴重違規的責任人，監管部門在其任職資格批復上也會加以限制。

　　北京一位股份行信貸業務負責人對21世紀經濟報道記者介紹，各行對于信貸不良責任的追究上，主要有扣獎金、在崗清收、下崗清收等手段。信貸不良的原因復雜，信貸審批環節也較多，關鍵便在于不良責任的認定。而在小微領域，早年間的風險主要在于信貸流程不夠完備，一些客戶經理在信貸調查過程中未能盡職盡責或專業度不夠，一些“假小微”客戶趁虛而入，造成一定的不良。

　　尋找風險平衡點

　　監管部門一直在推動商業銀行落實小微信貸業務盡職免責要求，希望能調動銀行開展小微信貸業務的內在積極性。

　　2015年3月，原中國銀監會發布《2015年小微企業金融服務工作的指導意見》（下稱《意見》），要求銀行制定小微企業業務盡職免責辦法，并報送監管部門備案。也正是《意見》中提出，小微企業貸款不良率高出全行各項貸款不良率年度目標2個百分點以內（含）的，不作為內部對小微企業業務主辦部門考核評價的扣分因素。

　　2016年12月30日，原銀監會下發《關于進一步加強商業銀行小微企業授信盡職免責工作的通知》（下稱《通知》），明確盡職免責的情形以及問責要求。如無確切證據證明工作人員未按照標準化操作流程完成相關操作或未勤勉盡職的；信貸資產本金已還清、僅因少量欠息形成不良的，如相關工作人員無舞弊欺詐、違規違紀行為，并已按商業銀行有關管理制度積極采取追索措施等七大情形可以全部或部分免責?！锻ㄖ愤€明確了五大不得免責的情形，例如有證據證明管理人員或經辦人員弄虛作假、與企業內外勾結、故意隱瞞真實情況騙取授信的；在授信業務中存在重大失誤，未及時發現借款人經營、管理、財務、資金流向等各種影響還款能力的風險因素的；在授信過程中向企業索取或接受企業經濟利益的等。

　　盡職免責要求只是免除基層行的后顧之憂，前端還必須配合銀行信貸產品、考核機制的調整。一位國有大行基層支行行長坦言，前幾年支行業務仍然以國企、政府項目為主，只有今年考核指標中小微信貸占比很重后，基層行開拓小微客戶的動力明顯增強。

　　“盡職免責的要求，其實也是在風險控制和員工開展業務積極性之間取得一種平衡?！鄙鲜龉煞菪行刨J業務負責人表示。

　　“這個問題已經有了改變，但受銀行多年形成的信貸文化和習慣思維影響，盡職免責要真正全面落實到位，還有很長的路要走?！币晃粐写笮匈Y深信貸業務負責人表示。

責任編輯：松崎