為進一步規范對轄區內金融機構存款準備金違法行為處理工作，確保存款準備金管理制度的嚴肅性和統一性，中國人民銀行營業管理部22日發布中國人民銀行營業管理部處理存款準備金違法行為暫行辦法。辦法所稱存款準備金違法行為，是指金融機構欠交存款準備金以及遲報、錯報存款準備金考核相關材料的行為。

辦法指出，金融機構欠交存款準備金是指存款準備金賬戶在一個維持期內的日均余額低于法定存款準備金要求，或者存款準備金賬戶日終余額低于人民銀行規定的存款準備金每日下限要求。上述任意一種情形發生一次即為存款準備金欠交一次。

辦法所稱存款準備金包括人民幣存款準備金、外匯存款準備金、以外匯交存人民幣存款準備金、境外銀行人民幣存款準備金、境外清算行人民幣存款準備金以及中國人民銀行總行創設確定由營業管理部負責管理的準備金工具。

辦法中的銀行業金融機構是指北京銀行、北京農商銀行、北京中關村銀行、中信百信銀行、在京各村鎮銀行、轄區內各外資銀行以及經中國人民銀行總行確定由營業管理部負責其存款準備金管理的其他銀行。本辦法所稱非銀行金融機構，是指在京各財務公司、金融租賃公司、汽車金融公司以及經中國人民銀行總行確定由營業管理部負責其存款準備金管理的金融機構。

辦法明確了對金融機構欠交存款準備金的處罰。一是金融機構兩年內首次欠交存款準備金、欠交金額在交存基數3%以內（含3%）且及時補足，屬于《中華人民共和國行政處罰法》第二十七條第二款規定的“違法行為輕微并及時糾正，沒有造成危害后果的”情形，不予處罰，采取約談、警示等方式，督促金融機構改進存款準備金管理。

二是金融機構兩年內首次欠交存款準備金、欠交金額占交存基數3%以上但及時補足的，屬于《中華人民共和國行政處罰法》第二十七條第一款第一項規定的“主動消除或者減輕違法行為危害后果的”情形，就每日累計欠交金額按萬分之六的比例處以最低不低于1萬元、最高不超過20萬元的罰款。

三是金融機構兩年內第二次欠交存款準備金、欠交金額及時補足的，屬于《中華人民共和國行政處罰法》第二十七條第一款第一項規定的“主動消除或者減輕違法行為危害后果的”情形，對銀行業金融機構根據《中華人民共和國商業銀行法》第七十七條從輕處罰，按規定的下限（20萬元）罰款；對其他金融機構根據《中華人民共和國中國人民銀行法》第四十六條、《中華人民共和國行政處罰法》第二十七條減輕處罰。

四是金融機構兩年內第三次及三次以上欠交存款準備金，或欠交金額未及時補足的，對銀行業金融機構根據《中華人民共和國商業銀行法》第七十七條從重處罰，按規定的上限（50萬元）罰款；對其他金融機構根據《中華人民共和國中國人民銀行法》第四十六條、《中華人民共和國行政處罰法》第二十七條從重進行處罰。

責任編輯：Rachel