2020年10月28日，德勤發布《2020年上半年上市銀行分析——中流擊水，奮楫者進》報告，涵蓋2020年上半年經濟及金融形勢概覽，國內上市銀行中期業績綜述、財務數據分析和業務觀察等，旨在通過分析境內外代表性股份制銀行的業務發展情況、經營模式及監管變化的應對，探討高風險中小銀行風險防范和化解、數字化轉型塑造銀行韌性競爭力和商業銀行“十四五”規劃重點三大熱點話題，為國內銀行業提供深刻的行業洞察，剖析未來發展趨勢。

報告指出，2020年上半年，境內銀行表現出良好的增長韌性，國有大型商業銀行營業收入合計17,356億元，平均增幅4.3%，六家股份制銀行營收平均增速超過10%（合計5,989億元），而境外銀行營收受疫情影響波動明顯。境內銀行撥備前利潤平均增速雖有所下降，但仍維持一定增長，境外銀行則業績表現各異。另外，在新冠疫情、全球經濟下行以及境外長期低利率等因素的影響下，境外銀行各項利潤均有明顯下降。

國有大型銀行響應國家號召，加大對實體經濟信貸投放力度。上半年發放貸款與墊款賬面價值合計約72萬億元，六家股份制銀行發放貸款與墊款賬面價值合計約21萬億元，境外銀行發放貸款與墊款賬面價值則遠低于國有四大行。此外，國務院常務會議要求金融系統主動向實體經濟減費讓利（全年合理讓利1.5萬億元），減低企業融資成本。與此同時，面對資產質量反彈壓力，商業銀行也加大了貸款損失準備計提和風險化解力度。這些因素綜合影響，使境內上市銀行上半年凈利潤明顯下滑。

德勤中國審計及鑒證合伙人曾浩認為，整體而言，境內銀行2020年上半年維持一定的增長韌性，圍繞“六穩、六?！比蝿?，貫徹逆周期調節政策，履行大國大行使命，加大對實體經濟的支持力度，適時增厚減值損失的計提以抵御未來風險，后續應積極制定國內國際“雙循環”發展格局下的高質量發展戰略，持續攻堅克難支持實體經濟發展。

然而，境內銀行海外機構（包括海外分行及子公司）2020年上半年度的利潤總額同比顯著下滑，平均降幅17%。海外地區受新冠疫情、地緣政治等綜合影響，整體經營情況下滑。

曾浩補充道：“國家外匯管制使資本外流的風險相對較低，監管機構會及時跟進和遵循國際監管法律法規的最新要求。我們建議境內銀行持續提升海外機構經營管理水平，夯實公司治理和風險管控，重視自我評估和檢查，充分研究和防范境外經營的風險，優化合規資源配置，平穩運營?！?/p>

此外，中國金融改革開放也不斷深入推進，并未受到新冠疫情等各種外部環境因素的太大影響。曾浩舉例說：“例如，金融委提前在今年取消外資持股比例，多家來自全球各地的外資金融機構已在中國開展銀行理財、證券、保險、基金期貨和清算支付各種業務。通過取消合格境外投資額度限制，讓更多境外投資者直接入市。由此可見，中國金融行業正加速邁向更多元、國際化的高質量發展階段?！?/p>

疫情期間，國有六大商業銀行和六家股份制商業銀行主要通過升級前臺業務、強化中臺風控和保障后臺運營三個方面，實現經營模式的升級迭代，運用金融科技手段加速數字化轉型，保障業務穩健運行。當前各商業銀行已經逐步推進數字化風控能力建設，德勤中國審計及鑒證合伙人沈小紅表示：“信貸類業務由于受到疫情直接沖擊，資產質量面臨較大挑戰，同時銀行還積極發放各類貸款支持實體經濟復蘇，因此各家銀行穩步推進數字化中臺風控建設，利用風控模型推動高效準入策略和貸后預警排查策略的施行?！?/p>

伴隨著產業結構轉型升級，科技賦能金融業務成效凸顯。國內大型商業銀行普遍提高了對金融跨界資金投入及金融科技人員的重視程度，在科技發展和應用方面提出了具體的發展方向和落地實施方案，大數據、人工智能等技術被紛紛融入銀行智能營銷、智能經營、智能風控等場景建設中。沈小紅補充道：“疫情之下，國內大部分商業銀行更多聚焦于信息技術的投入和提升， 從戰略落地、架構轉換和技術支持等方面更好地為客戶提供服務。如何以客戶為中心，將金融科技運用與銀行自身發展戰略深度融合，將成為各家上市銀行未來不斷探討的議題?！?/p>

德勤中國審計及鑒證合伙人施仲輝則表示：“在疫情的背景下，各上市銀行自覺將社會責任融入發展戰略和經營管理，貫徹新發展理念，積極運用金融手段和力量，在抗擊疫情、減費讓利、脫貧攻堅、綠色金融等方面積極履行社會責任。尤其在支持國家可持續發展方面，各商業銀行順應國家政策導向和經濟轉型趨勢，從戰略高度持續推進綠色金融，完善綠色信貸政策，持續增加綠色信貸投放規模?！?/p>

德勤認為，當前經濟增長放緩，不確定性增強，建議商業銀行在“十四五”規劃中，充分考慮全球政治和經濟環境的不確定性、深入分析區域發展方向和地區經濟形勢、結合數字經濟發展前景、深入洞察數字化發展浪潮和深刻理解金融科技發展趨勢等關鍵課題。

逆周期環境將考驗商業銀行的發展韌性，從外延式發展向內涵式發展轉型將是大勢所趨，但受限于不同的內外部環境，不同銀行的經營水平分化將更加明顯。韌性將成為未來成功銀行的核心品質。全面數字化轉型將有助塑造銀行韌性競爭力，利用數據分析、智能驅動、靈活架構和降本增效，助力銀行預先把握外部風險、迅速判斷、敏捷變化、強化經營耐力，從而為未來各種不確定性做好準備。

責任編輯：方杰