“在4月中旬收到銀保監會發布的《關于2021年進一步推動小微企業金融服務高質量發展的通知》（下稱《通知》）后，我們已著手完善優化小微企業貸款投放考核制度?！?月26日，一位國有大型銀行華東地區分行小微信貸部門業務負責人告訴記者。

在他看來，在總行持續加大對小微企業資源投入的情況下，他所在的銀行要完成今年普惠型小微企業貸款增長逾30%的監管要求，難度不大。

“目前我們遇到的最大考核挑戰，是如何提升首貸戶數量以滿足監管要求?！边@位業務負責人坦言，隨著《通知》要求大型銀行需將小型微型企業“首貸戶”占比納入內部績效指標，目前總行正在制定“首貸戶”占比增速指標。但他坦言，目前在實際操作環節，首貸戶的認定存在不少模糊地帶。

比如在小微企業貸款環節，存在大量共同借款人，即夫妻店或小型家族企業申請貸款時，都是以夫妻或兄弟名義共同申請貸款，以加強增信力度。但在實際操作環節，銀行通常將這類共同借款人設定為“關聯人”，在個人征信系統未必能查到他們的貸款記錄。

“于是問題就出來了，這些關聯人是否該列入首貸用戶進行統計，若他們以后向銀行申請小微企業經營性貸款，銀行是否將他們納入首貸戶，目前監管尚未形成統一的認定標準?！彼赋?。這無形間給大型銀行能否實現“首貸戶”占比達標帶來不小的困擾。

記者多方了解到，《通知》提出，從2021年起，在普惠型小微企業貸款的“兩增”監管考核口徑中，剔除票據貼現和轉貼現業務相關數據。即單戶授信1000萬元以下（含）的小微企業貸款余額和戶數，均不含票據貼現及轉貼現業務數據。

此舉令多家依靠票據貼現或轉貼現完成監管指標的城商行也遭遇新的業務挑戰。

“這些天，總行內部一直在開會，討論如何將以往通過票據貼現獲得信貸融資的小微企業遷徙到供應鏈金融部門，從而確保銀行滿足《通知》相關監管要求?！币患页巧绦袑珮I務部門主管指出。然而，要實現客戶遷徙，絕非易事。一方面票據部門與供應鏈金融部門的客戶數據信息必須打通共享，目前票據部門似乎不愿放棄這塊“收益頗豐”的業務；另一方面兩個部門需圍繞客戶遷徙與信貸資源投放設定新的業績考核指標，需要總行進行統籌協調。

“聽說總行打算將小微企業票據業務部與供應鏈金融部進行整合，但至今沒有下文?！彼寡?。

小微票據貼現融資業務剔除“沖擊波”

“《通知》一下子讓我們小微企業信貸業務的考核壓力大了不少?！?月26日，一家股份制銀行華東地區分行小微企業部門負責人向記者感慨說，以往，他們一直通過小微票據貼現或轉貼現業務，輕松完成小微企業信貸投放額持續增加等各項監管指標。

以往的這種操作究其原因，一是小微企業在日常經營活動里，票據占其銷售回款的比重較大，不少資金不夠寬裕的小微企業都是通過票據貼現維持資金周轉；二是銀行票據貼現因為有30%保證金兜底，對銀行而言信貸風險不大，且又能迅速擴大小微企業票據貼現融資規模以滿足監管對銀行加大小微信貸投放的多項要求。

“過去數年，我們票據貼現業務所涉及的小微企業貸款量與企業數量占比，都維持在15%以上?！彼毖?，如今《通知》在普惠型小微企業貸款的“兩增”監管考核口徑中剔除票據貼現和轉貼現業務相關數據，著實讓他們感受到考核壓力驟增。

上述國有大型銀行華東地區分行小微信貸部門業務負責人則透露，多數銀行對此項監管新政早有預期，此前《中國銀保監會關于做好2021年銀行業非現場監管報表填報工作的通知》（銀保監發〔2020〕55號）已更新了S71報表，其中增設剔除票據貼現和轉貼現業務后的普惠型小微企業貸款科目。

在他看來，監管部門之所以要剔除小微企業票據貼現和轉貼現業務，一是認為票據貼現需要30%保證金，且有產業鏈大型核心企業提供票據貼現擔保，嚴格意義上不能算是“小微企業信用貸款”；二是票據貼現業務對小微企業的信貸投放支持，需先扣除保證金，但目前很多銀行并沒有這么做，導致實際的票據貼現類小微企業信貸投放額“失真”，不符合監管部門全面提升小微企業信貸服務的意愿。

面對票據貼現業務剔除后的達標難度驟增，不少城商行正在積極尋求解決方案。

“目前我們總行打算將小微企業票據業務部與供應鏈金融部門合并，目的是將小微企業從票據貼現融資遷徙到供應鏈金融融資?！币晃恢胁康貐^城商行對公業務部門負責人向記者透露，此前總行曾計劃實現小微企業票據業務部與供應鏈金融部門的客戶數據共享打通，但他們發現此舉操作難度太大，一是小微企業票據業務部不愿“共享”大量小微企業客戶數據，二是供應鏈金融部門也認為客戶遷徙等于給自己平添巨大的業績考核壓力，對此也有點不情不愿。

記者獲悉，一些城商銀則打算從票據業務部門精選一批優質小微企業提供純信用貸款。

“此舉能多大程度緩解票據貼現業務剔除的負面影響，目前仍是未知數?！币患覗|部地區城商行小微部門運營總監坦言。目前他們內部想出一個雙管齊下的辦法，即向小微企業提供票據貼現+信用貸款的綜合金融服務，先確保小微企業數量“不降”，再著手根據他們業務擴張狀況加大信用貸款投放，盡可能填補貸款規模下降“缺口”。

差異化考核標準面世“幕后”

值得注意的是，《通知》也對不同類型銀行提出差異化的小微貸款業務考核標準。

針對大型銀行與股份制銀行，《通知》提出五家大型銀行要努力實現普惠型小微企業貸款增長30%以上。郵儲銀行、股份制銀行則要努力完成普惠型小微企業貸款“兩增”目標。

此外，大型銀行（除郵儲銀行）、股份制銀行要加大對單戶授信1000萬元—3000萬元（含）的小微企業的信貸支持力度；郵儲銀行要加大對單戶授信500萬元及以下小微企業的信貸支持力度。

針對區域性法人銀行，《通知》提出在轄內法人銀行信貸計劃總體達到“兩增”的前提下，各銀保監局可自主對單家法人機構實行差異化考核：

一是對2020年完成普惠型小微企業貸款監管考核目標、普惠型小微企業貸款余額占本行各項貸款余額超過一定比例的法人銀行，經屬地銀保監局同意，可適用差異化考核要求，確保至少完成“普惠型小微企業貸款余額和有貸款余額的戶數均不低于年初水平”。

二是對涉農貸款占本行各項貸款比例較高的農村中小金融機構，經屬地銀保監局同意，可選擇將對其監管考核的口徑擴大為“單戶授信總額1000萬元以下（含）小微企業貸款和普惠型其它組織及個人經營性（非農戶）貸款、單戶授信總額500萬元以下（含）的普惠型農戶經營性貸款”（以下簡稱擴大口徑），并可比照第1項規定，以擴大口徑適用差異化考核要求。

在前述國有大型銀行華東地區分行小微信貸部門業務負責人看來，差異化考核機制面世背后，是相關部門仍在持續加強銀行對小微企業貸款業務的精準投放。

最初，相關部門希望推進銀行加大對小微企業的貸款投放，但在實際操作環節，不少銀行基于信貸風險控制的考量，紛紛向大型企業設立的小微企業放貸，甚至有些企業單筆貸款額超過5000萬元，因此相關部門引入了普惠型小微企業貸款指標，即將小微企業貸款授信額度控制在1000萬以內。

“不過，隨著各家銀行加大對普惠型小微企業的信貸投放，新的問題再度出來，一是隨著不少銀行小微信貸規?；鶖党掷m擴大，一味考核貸款增速顯得不夠科學，也要將小微存量占比納入考核范疇。二是不少銀行鑒于自身原因，這些年小微貸款增速盡管慢于一般貸款，但小微占比仍在增加，監管部門需對此給予一定鼓勵，以促進銀行不斷克服自身困難持續加大小微投放?！彼硎?。

因此，當前在銀行小微貸款考核指標里，除了有普惠性小微企業雙增狀況（小微客戶數量與貸款規模雙增），雙控狀況（控貸款成本與控壞賬逾期率）、信貸資源向小微傾斜狀況、小微企業覆蓋面擴展狀況等常規指標，還有持續加大普惠性小微企業投放力度、降信貸成本成績突出等加分指標。

《通知》要求大型銀行與股份制銀行加大對單戶授信1000萬元—3000萬元（含）的小微企業信貸支持力度，以及郵儲銀行需加大對單戶授信500萬元及以下小微企業信貸支持力度，也是基于有效解決小微企業信貸投放新瓶頸的考量。

由于眾多銀行都聚焦貸款授信額度1000萬以內的普惠性小微企業信貸投放，目前1000-3000萬元授信額度的中等規模小微企業所獲得的信貸資源反而減少，且貸款利率高于普惠性小微企業，因此相關部門要求大型銀行與股份制銀行要填補這塊短板。

此外，相關部門還發現多數銀行選擇授信額度在500-1000萬元小微企業，導致500萬以內的小微企業信貸投放力度相應減弱。加之這些缺乏信貸支持的小微企業主要存在三四線城市與農村地區，因此設置新的考核指標，督促郵儲銀行與地方法人銀行增加對他們的信貸投放。

責任編輯：Rachel