繼廣西、內蒙古、四川后，江西也將采用轉股協議存款的方式補充本省中小銀行資本。

5月5日，港股上市銀行江西銀行（01916.HK）發布公告稱，按照省財政廳統一部署，該行擬申請開展不超過39億元的轉股協議存款業務對接地方政府專項債券資金，全部補充其他一級資本。

根據公告，江西銀行此次定向發行對象為江西省財政廳或其他指定機構。按轉股協議存款分批到期要求，該行將分5批設定存款期限。其中6年期8億元，7年期8億元，8年期8億元，9年期8億元，10年期7億元。轉股前，轉股協議存款利率與對應的地方政府專項債券發行利率適配，該行每半年付息一次。

核心轉股條款顯示，當江西銀行核心一級資本充足率低于5.125%，及滿足《協議》載列的其他條件，協議存款階段性轉為普通股，計入核心一級資本。

而根據協議，轉股協議存款轉為該行普通股股份須同時滿足三個條件：一是該行核心一級資本充足率低于5.125%；二是省財政廳同意轉股；三是所轉普通股的類別、數量及轉股后該行股權結構均需滿足港交所對于最低公眾持股比例的具體要求，否則須由獨立第三方全部或部分持股或終止轉股。

2020年7月，國務院常務會議指出，在2020年新增地方政府專項債限額中安排一定額度，允許地方政府依法依規通過認購可轉債等方式，探索合理補充中小銀行資本金的新途徑。優先支持具備可持續市場化經營能力的中小銀行補充資本金，增強其服務中小微企業、支持保就業能力。

目前，補充中小銀行資本金的2000億專項債額度已下達。包括江西省在內的18個省份獲得數目不等的份額，其中江西省獲得79億元額度。

在此之前，廣東、山西、浙江、廣西、內蒙古、四川等六省份已完成中小銀行專項債發行。從注資方式來看，主要包括四種：認購可轉債、認購二級資本債、認購轉股協議存款、金控公司間接入股。

本次江西銀行采用的即為認購轉股協議存款。在公告中，該行指出，轉股協議存款是一種補充中小銀行資本的創新資本工具，它是將可用于補充中小銀行資本的地方政府債券資金以存款形式注入目標銀行，補充目標銀行資本，同時轉股協議存款認購主體與目標銀行簽訂協議，約定在滿足轉股條件時轉為普通股，或者在轉股協議存款到期或可贖回后由目標銀行還本付息。

公開資料顯示，江西銀行前身為南昌商業銀行，2015年12月吸收合并景德鎮市商業銀行后更名為江西銀行，是江西省唯一一家省級法人銀行。2018年6月，該行登陸港股。

根據最新年報，江西銀行去年營收凈利雙雙下降。數據顯示，去年全年，該行實現營收102.85億元，同比下降20.59%；歸母凈利潤為18.59億元，同比下降9.33%。

值得注意的是，這是該行2018年上市以來營收首次負增長，而凈利潤增速則連續三年負增長。

資產質量方面，截至2020年末，江西銀行不良貸款率為1.73%，同比下降0.53個百分點；撥備覆蓋率為171.56%，同比提高5.91個百分點。

此外，截至2020年末，該行資本充足率、一級資本充足率、核心一級資本充足率分別為12.89%， 10.30%、10.29%。

責任編輯：王超