近年來，以可持續發展為核心的ESG（環境、社會與公司治理）理念風靡全球，漸成主流。我國的上市銀行也較多參與到ESG相關建設中，ESG表現逐步提升。與此同時，上市銀行間的ESG表現存在著較大差異，一些領先銀行已經走在了前列。

5月26日，貴州銀行對外發布《2020年環境、社會及管治報告》（以下簡稱《報告》），全面披露了該行ESG相關建設情況?！督鹑跁r報》記者通過梳理發現，2020年，貴州銀行把履行社會責任與銀行自身可持續發展作為一項重要工作，走出了一條獨具特色、商業可持續的ESG實踐之路。

《報告》顯示，2020年，貴州銀行秉承著“用心的銀行”理念，在持續提升治理效能、助力經濟高質量發展、積極擁抱金融科技、大力發展綠色金融、共建和諧美好家園等方面取得了豐碩成果。

ESG已經成為市場檢驗“好銀行”的重要標尺

所謂ESG（Environment、Social Responsibility、Corporate Governance），即“環境、社會與公司治理”。眼下，隨著碳達峰、碳中和時間表和路線圖的劃定，ESG也開始“火”了起來。實際上，ESG可持續發展的核心思想與我國長期以來推動的可持續發展戰略不謀而合，更是貫徹落實新發展理念，推動經濟高質量發展的重要抓手。

2020年1月，銀保監會發布《關于推動銀行業和保險業高質量發展的指導意見》，明確要求銀行業機構建立健全環境與社會風險管理體系，將ESG管理因素納入授信決策全流程，強化ESG信息披露和與利益相關方的交流互動。這是監管層首次明確要求銀行機構將ESG管理從單一風險管理延伸至自身整體經營管理行為。

值得一提的是，ESG信息披露以及管理能力已經成為市場檢驗“好銀行”的重要標尺。有研究顯示，ESG表現出色的企業，其ESG績效和財務績效存在長期、穩定的正相關性。多數專家認為，眼下，ESG提供了一種具備可操作性的可持續發展評估工具，有助于我國銀行業加快從規模銀行向價值銀行轉變。

一些銀行機構的ESG相關建設已經走在行業前列。據了解，本次《報告》是貴州銀行發布的第二份ESG報告。相比首份報告，貴州銀行在2020年新增以調查問卷的方式廣泛征求各利益相關方對各項ESG議題重要性的評估意見，該“重要性分析”顯示，“風險管理及內控合規”“提升客戶體驗”“金融創新”“反腐敗”等議題的重要性顯著。

“雙碳”目標下金融支持綠色發展成績斐然

我國“十四五”規劃和2035年遠景目標綱要提出，深入實施可持續發展戰略，完善生態文明領域統籌協調機制，構建生態文明體系，促進經濟社會發展全面綠色轉型，建設人與自然和諧共生的現代化。

作為資金融通的重要媒介，金融無疑將在支持綠色發展方面發揮舉足輕重的作用。而且，在“二氧化碳排放力爭于2030年前達到峰值，努力爭取2060年前實現碳中和”的目標下，我國金融機構碳排放信息披露機制將逐步建立。

2021年2月8日，央行在發布的《2020年第四季度中國貨幣政策執行報告》中明確表態，為發揮好金融支持綠色發展的三大功能，應逐步完善綠色金融體系五大支柱。其中一大支柱，即是“完善金融機構監管和信息披露要求”。

可見，逐步建立金融機構氣候和環境信息披露制度對于引導社會投資向綠色低碳等環境友好型企業傾斜意義重大。一些銀行機構根據監管要求做了大量工作并走在同業前列。例如，2020年11月30日，貴州銀行正式采納赤道原則，成為國內第六家“赤道銀行”。并以此為契機，通過修訂信貸管理制度、改造信貸管理系統，將環境風險管理理念嵌入到授信業務全流程，并通過“碳足跡”管理實現了對經營管理活動碳排放情況的量化披露。

據悉，貴州省是國家生態文明試驗區，貴安新區是全國首批、西南地區唯一一個獲準開展綠色金融改革創新國家級試驗區。貴州的綠色發展被寄予厚望。數據顯示，截至去年末，貴州銀行對貴安新區綠色貸款余額12.53億元，以實際行動助力貴安新區的綠色金融改革創新之路。

此外，從加入赤道原則起至2020年12月末，貴州銀行開展赤道原則適用性判斷融資項目3筆，涉及3家客戶。項目類型主要集中在基礎設施建設行業，包括產業園區、軌道交通、公共設施管理等項目，金額 7.10 億元。成功融資項目 2 個，均為 C 類項目，分布在基礎設施建設行業和其他（一般制造業）行業。

貴州銀行貫徹落實銀保監會關于嚴控“兩高一?！毙袠I信貸規模及綠色信貸政策指引，堅持綠色發展理念，推動綠色金融發展。截至報告期末，貴州銀行共支持節能環保項目166個，環保及節能減排貸款客戶數同比增長315.38%，綠色貸款余額228.52億元，較年初新增46.69億元，綠色信貸占比10.68%，“兩高一?！毙袠I貸款余額占總貸款余額比重持續下降。

貴州銀行獨具特色、商業可持續的ESG實踐之路

以“成為全國一流的現代商業銀行”為目標，貴州銀行始終將可持續發展作為銀行發展戰略的核心，這與ESG的本質一脈相承。2020年11月30日，貴州銀行正式采納赤道原則，成為國內第六家“赤道銀行”。在探索高質量發展的道路上，該行進一步思考履行社會責任與銀行自身可持續發展的關系，逐步走出了一條獨具特色、商業可持續的ESG實踐之路。

一是夯實公司治理、強化內控合規。完善和有效的公司治理是ESG管理的核心，也是商業銀行可持續發展的根本保證。2020 年，貴州銀行以銀行業機構公司治理監管評估為抓手，有序開展各項工作，公司治理效能持續提升。據悉，2020 年是貴州銀行的“合規管理年”，該行依托金融科技，推動合規風險管理逐漸實現由“人防”向“技防”轉變。成功上線反欺詐、反洗錢 6.0 兩個系統，進一步完善合規管理系統功能。

在加強風險管理方面，該行堅持“審慎穩健合規”的風險偏好，建立“定量為主、定性為輔”的風險偏好指標體系。2020年，持續強化日常風險監測預警及重點領域風險防控，以新資本協議體系實施為抓手，不斷推進全面風險管理體系建設。截至報告期末，該行不良貸款率1.15%，撥備覆蓋率 334.36%，資產質量處于全國城商行優秀水平。

二是堅守初心、助力經濟高質量發展。貴州省曾是全國貧困面最廣、貧困程度最深，扶貧開發任務最重、難度最大的省份。作為貴州省唯一一家省級城商行，“十三五”以來，貴州銀行聚焦“四場硬仗”和脫貧攻堅重點領域，切實加大資源配置力度。截至報告期末，貴州銀行精準扶貧貸款余額256.85 億元。該行在產業扶貧、民生扶貧、交通扶貧、教育扶貧、醫療扶貧、黨建扶貧等方面成效顯著。

新冠肺炎疫情發生以來，貴州銀行積極發揮信貸支持作用，與受到疫情影響的企業共克時艱。報告期內，該行累計投放貸款 600 億元支持疫情防控和復工復產，有力保障7580戶市場主體正常運行。

此外，貴州銀行圍繞“增量、擴面、提質、降本”，大力支持民營和小微企業發展，全面提升服務效率和水準。截至報告期末，該行服務實體經濟融資余額942.95億元，較年初增加138.11億元。特別是在創新供應鏈金融、服務民營小微企業方面做出了自己的特色。

三是積極推動金融與科技深度融合，提升客戶體驗?！芭懦饩奂焙汀胺墙佑|”的疫情防控需要正在重塑銀行服務模式，各類業務辦理線上化加速推進。2020年，貴州銀行積極擁抱金融科技，以科技賦能銀行發展。該行成功上線新一代信息系統，成為國內首家實現交易系統全部基于私有云部署的銀行以及國內首家主要交易系統應用和數據庫同時采用分布式部署的銀行。據了解，該新一代信息系統廣泛采用了云計算、人工智能、大數據、生物特征識別等新技術，為該行客戶識別、簡化流程、場景編排、智慧風控、精細化管理、業務創新等方面提供了強有力支持。

四是凝心聚力，共建美好生活家園。貴州銀行始終堅持以人為本，重視保障員工的基本權益和民主權利，致力于為員工構筑幸福成長的家園，激發人才隊伍活力，提升員工的幸福感。特別值得一提的是，貴州銀行與貴州省總工會合作，建設了一批戶外勞動者服務驛站，為環衛工人、建筑工人、快遞小哥等戶外勞動者打造一個“歇腳地”“加油站”“充電樁”，讓城市建設者感受到貴州銀行的溫暖和關懷。截至2020年末，貴州銀行已建成服務站117家，與貴州省總工會聯合建設服務站達200個，累計建成服務站317個，投入建設資金超過53萬元。

以銀行業高質量發展支持實體經濟高質量發展

貴州銀行方面表示，ESG不僅僅是信息披露的要求，更是一種發展理念，是推動上市公司高質量、可持續發展的管理體系。抓好ESG管理，關鍵是要強化董事會的管理職能，把ESG和公司治理緊密結合起來，倒逼經營管理水平的提升。

當前，我國銀行業正處在向高質量發展跨越的重要關口，需要轉變思維方式和發展模式。而以ESG為抓手推動發展理念、發展模式轉變正在成為銀行業高質量發展的重要一環。需要強調的是，ESG并非只是理想化的社會責任情懷，還必須轉化為可持續的商業模式。

從發展理念來看，ESG以可持續發展為核心，促使銀行能以更高的使命、更長的時間維度、更廣的視野看待企業發展，尋求規模、質量、效益三者之間的有機平衡，實現經濟價值和社會價值的最大化效果。

從發展模式來看，ESG以環境、社會管理為主要內容，促使銀行更加重視企業環境、社會、公司治理等非財務指標評估，更加科學合理地甄別業務風險，推動銀行加快資產結構調整，加快向社會和環境風險相對較低行業轉型，同時通過環境與社會風險管理，將可持續發展理念向客戶傳導，提升客戶管理風險能力和長期盈利能力，真正建立起“以客戶為中心”的可持續發展模式。

可以說，貴州銀行的ESG實踐之路為銀行業探索形成商業可持續的ESG模式提供了值得借鑒的范例。

責任編輯：王煊