這幾天，張林良算了一筆“環保賬”?！鞍凑諡閳@區供氣15萬噸計算，需要燃燒1.7萬噸標準煤；如果按照企業過去燃燒竹木邊角料的供熱方式計算的話，則相當于需要燒掉4.5萬噸的竹木邊角料?！睆埩至几嬖V《金融時報》記者。

近年來，國家大力支持綠色發展，這使得張林良供職的慶元琦豐新能源有限公司（以下簡稱“慶元琦豐”）得到浙江麗水慶元縣政府和當地金融機構的有力支持。之所以算這筆“環保賬”，是因為慶元琦豐正在推進的“慶元生物質熱電聯供項目”利用的是本地豐富的農林“三?！弊鳛槿剂?，取代容易產生黑煙的竹木邊角料，環境效益十分突出。在銀行信貸資金的支持下，如今多家企業與慶元琦豐簽訂供熱協議，所在地環境投訴事件降為零。

在“雙碳”目標背景下，銀行機構對綠色發展領域金融支持力度持續加大，據銀保監會數據顯示，截至今年9月末，21家主要銀行機構綠色信貸余額達14.08萬億元，較年初增長21%以上。一個明顯的趨勢是，銀行信貸支持的行業結構正在發生調整，信貸投放進一步向低碳產業傾斜。

11月，《中共中央國務院關于深入打好污染防治攻堅戰的意見》提出，大力發展綠色信貸、綠色債券、綠色基金，加快發展氣候投融資?？梢灶A見，從金融供給側發力，銀行業金融機構綠色信貸將進入加速增長通道、服務綠色發展的專業能力也將進一步提升。此外，銀行業也將日益重視自身低碳轉型發展，碳中和銀行建設已陸續展開。

信貸投放進一步向低碳領域傾斜

《金融時報》記者在采訪中了解到，今年，大型企業入駐新區，加之竹木行業市場景氣度上升，慶元琦豐的供氣量大幅度上升，為園區減少約4.5萬噸竹木邊角料的燃燒，為當地環保事業作出重要貢獻。

“像慶元琦豐這樣的低碳環保企業，正是郵儲銀行助力經濟社會全面綠色低碳轉型所要尋找和支持的企業?！睋]儲銀行麗水市分行相關負責人介紹，由于集中供熱覆蓋面擴大，慶元琦豐的流動資金日益緊張，原料采購資金出現缺口。郵儲銀行隨即為其制訂融資方案，在48小時內為該企業成功發放流動資金貸款500萬元。

今年以來，包括力爭于2030年前碳達峰行動方案在內的多項氣候領域重磅文件相繼落地，不僅為我國穩步推進實現“雙碳”目標明確了路線圖，還為下一步銀行業的信貸投放指明了方向。據三季報數據顯示，不少銀行的綠色信貸增速高于全行貸款整體增速，這意味著信貸投放明顯向低碳領域傾斜。

今年前三季度，農業銀行綠色信貸余額1.62萬億元，較年初增長26.8%，高于全行貸款增速15.4個百分點；中國銀行境內綠色貸款余額突破1.1萬億元（人民銀行統計口徑），較年初增長25.16%，大幅超過全行平均貸款增速；建設銀行綠色貸款余額1.82萬億元（銀保監會統計口徑），較上年末增長25.78%。

近期，央行推出碳減排支持工具，明確提出用增量資金支持清潔能源、節能環保和碳減排技術三個減排領域，要求金融機構“做加法”支持碳減排?！霸谘胄兄С峙c商業銀行積極性提高的雙重激勵下，綠色信貸投放力度有望進一步加大。為適應發展需要，商業銀行在風險定價能力建設、綠色信貸抵質押方式、綠色貸款審批流程等方面也將不斷推陳出新?！敝袊y行研究院博士后汪惠青在接受《金融時報》記者采訪時表示。

提升服務綠色發展專業能力助力實現“雙碳”目標

據市場機構測算，為實現“雙碳”目標，我國將會有超過百萬億元的低碳投資需求，資金需求量巨大，更多的碳中和金融產品創新值得期待。同時，由于碳金融在國內仍處于起步階段，在包括對產業認知等很多方面，金融機構還有相當多的工作需要不斷探索和推進。

一些領先的銀行機構正走在探索的前列。今年8月，興業銀行杭州分行為浙江萬馬天屹通信線纜有限公司發放了1000萬元的“雙碳貸”，資金專項用于企業的綠色經營生產。據悉，該產品將企業的碳排放數據納入企業授信準入、授信審批和利率審批環節，讓“碳賬戶”轉化為“金賬戶”，切實為低碳企業降低融資成本。

此外，為進一步加大各分支機構服務綠色產業的動力，興業銀行在考核激勵上，將綠色金融作為重要戰略轉型指標納入各級經營機構綜合考評體系，并逐年提升考核權重，進一步強化考核約束措施。該行計劃到2025年末，全行集團綠色金融表內外融資余額不低于2萬億元，綠色金融企業客戶數不低于5.5萬戶。

值得關注的是，我國的氣候投融資站上“新風口”。今年，國家開發銀行發行了我國首單碳中和專題綠色金融債券，另有多家銀行參與或支持了碳中和債券的承銷和發行。據Wind數據不完全統計，截至5月末，銀行間市場已有55只碳中和債券發行，發行規模合計751.90億元。

汪惠青表示，目前，我國氣候投融資的體制機制建設還有待進一步完善，在統一標準、強制環境信息披露、國際氣候投融資合作等方面的工作還需持續推進。對于商業銀行而言，氣候投融資應作為綠色金融發展的重要部分，并針對氣候投融資的發展戰略、業務流程、產品服務創新等方面做好統籌布局。

提升自身氣候表現有效應對相關風險

11月中旬，郵儲銀行掛牌成立該行首家碳中和支行——廣東省高州市長坡碳中和支行。

值得關注的是，今年以來，銀行機構不僅紛紛推出創新型碳中和金融產品以推動整個經濟社會綠色轉型，而且不少銀行還將自身運營的碳中和目標提上日程。例如，農業銀行將“綠色發展”確定為自身三大戰略之一，積極構建綠色金融業務體系；上海銀行則表示，至2025年和2030年，將分別實現自身運營層面的碳達峰與碳中和。

專家表示，銀行機構實現自身的碳中和是防范綠色金融相關風險的重要一環。此外，碳排放約束增強帶來的轉型風險，將導致高碳排行業經營風險上升，影響金融機構的資產質量。高碳排產業在面臨巨大發展挑戰的同時，銀行相關貸款資產質量壓力也較大。

據銀保監會數據顯示，截至今年9月末，國內21家主要銀行機構綠色信貸資產質量整體良好，近5年不良貸款率均保持在0.7%以下，遠低于同期各項貸款整體不良水平。但業內人士認為，各方仍需要對綠色金融相關風險提高警惕。

汪惠青表示，為應對低碳轉型過程中的潛在風險，銀行業金融機構應不斷增強自身識別、監測環境風險的分析和預警能力，積極主動開展環境風險分析和壓力測試，將潛在風險評估和防控納入金融業務的內部決策流程中，及時調整資產結構和風險撥備，提高應對相關風險的能力。

責任編輯：方杰