1月26日，為完善反洗錢監管機制，進一步提升我國洗錢和恐怖融資風險防范能力，央行、銀保監會、證監會聯合印發了《金融機構客戶盡職調查和客戶身份資料及交易記錄保存管理辦法》（以下簡稱《辦法》）。

相比于2007年施行的《金融機構客戶身份識別和客戶身份資料及交易記錄保存管理辦法》文件，《辦法》突出強調“風險為本”的基本原則，同時完善并擴大了適用范圍，增加非銀行支付機構、理財公司以及各類新增的金融機構。

有關部門負責人表示，制定《辦法》有利于踐行“風險為本”反洗錢理念，提升金融機構反洗錢工作水平。當前，金融機構客戶盡職調查工作未充分體現“風險為本”理念，需要進一步強調基于風險的客戶盡職調查措施，在防范利用金融體系從事洗錢等犯罪活動的基礎上，提升金融服務效率。

完善并擴大適用范圍

隨著國內金融業務發展創新、國際反洗錢標準不斷變化，現行《金融機構客戶身份識別和客戶身份資料及交易記錄保存管理辦法》需要進一步完善，以發揮反洗錢在建設現代金融體系、擴大金融業雙向開放等領域中的作用。

據了解，《辦法》于2021年3月31日至2021年4月29日向社會公開征求《辦法（修訂草案征求意見稿）》意見，共收到相關意見526條，大多數意見已采納吸收。其中，建議在第二條明確列示保險代理公司、保險經紀公司、基金銷售公司、非銀行支付機構等適用本辦法。

對此，央行等部門表示已予采納。在《辦法》第二條第二款中明確“非銀行支付機構、銀行卡清算機構、資金清算中心以及從事匯兌業務、基金銷售業務、保險專業代理和保險經紀業務的機構履行客戶盡職調查、客戶身份資料和交易記錄保存義務適用本辦法關于金融機構的規定”。除此之外，記者注意到開發性金融機構、消費金融、貸款公司、理財公司等也在《辦法》適用范圍之內。

《辦法（修訂草案征求意見稿）》的說明指出，《辦法》發布已十余年，大量細分金融行業的客戶身份識別要求已經無法適應當前金融業態發展，不少新興金融業務如線上支付、證券行業非經紀業務、銀行非開戶類金融服務等客戶盡職調查不完善，因此，需要修訂《辦法》，明確需要履行客戶盡職調查義務的行業、機構，完善不同行業客戶盡職調查規定，修改不適用的條款并充分考慮未來較長時間的業態發展狀況，提高反洗錢監管有效性。

值得一提的是，《辦法》在規章名稱及正文中使用“客戶盡職調查”一詞取代“客戶身份識別”。

說明指出，客戶盡職調查作為金融機構反洗錢和反恐怖融資工作的基礎，需要基于風險為本的理念開展，而此前《辦法》中“客戶身份識別”概念并未體現“客戶盡職調查”的真實含義，缺少對事前、事中、事后全流程風險識別要求，也未提出基于風險的客戶盡職調查措施。因此，修訂《辦法》，更加突出風險為本理念，有助于提升金融機構客戶盡職調查工作的有效性，更好地履行反洗錢和反恐怖融資義務。

不同金融行業的客戶盡職調查要求

同時，《辦法》完善各金融行業客戶盡職調查規定?！掇k法》要求，金融機構應當在總部層面對客戶盡職調查、客戶身份資料及交易記錄保存工作作出統一部署或者安排，制定反洗錢和反恐怖融資信息共享制度和程序，以保證客戶盡職調查、洗錢和恐怖融資風險管理工作有效開展。金融機構應當對其分支機構執行客戶盡職調查制度、客戶身份資料及交易記錄保存制度的情況進行監督管理。

有關部門負責人表示，將“風險為本”要求貫穿到《辦法》中。一是要求義務機構建立清晰的客戶接納政策；二是完善并強調持續盡職調查規定，要求將客戶全生命周期管理融入持續盡職調查的要求中；三是增加關于強化盡職調查和簡化盡職調查的要求，明確適用情形以及相應的措施；四是根據各金融行業的業務發展和風險狀況，完善銀行、證券、保險、非銀行支付、信托、資產管理等行業的客戶盡職調查要求。

“客戶盡職調查”分設“一般規定”和“其他規定”兩節，明確金融機構客戶盡職調查中的一般性規定和特殊情形規定。相比之前，《辦法》補充完善電匯、受益所有人識別、通過第三方開展盡職調查、代理行、高風險國家或地區、新技術（非面對面開展業務）、壽險受益人識別、客戶盡職調查兜底要求以及核實身份的時機等相關要求。

比如，商業銀行、農村合作銀行、農村信用合作社、村鎮銀行等金融機構為自然人客戶辦理人民幣單筆5萬元以上或者外幣等值1萬美元以上現金存取業務的，應當識別并核實客戶身份，了解并登記資金的來源或者用途。

對于保險費金額人民幣5萬元以上或者外幣等值1萬美元以上的財產保險合同和健康保險、意外傷害保險等人身保險合同，保險公司在與客戶訂立保險合同時，應當識別并核實投保人、被保險人身份，登記投保人、被保險人、受益人的姓名或者名稱、聯系方式、有效身份證件或者其他身份證明文件的種類、號碼和有效期限，并留存投保人有效身份證件或者其他身份證明文件的復印件或者影印件。

非銀行支付機構在辦理以下業務時，應當開展客戶盡職調查，并登記客戶身份基本信息，留存客戶有效身份證件或者其他身份證明文件的復印件或者影印件：（一）以開立支付賬戶等方式與客戶建立業務關系，以及向客戶出售記名預付卡或者一次性出售不記名預付卡人民幣1萬元以上的；（二）通過簽約或者綁卡等方式為不在本機構開立支付賬戶的客戶提供支付交易處理且交易金額為單筆人民幣1萬元以上或者外幣等值1000美元以上，或者30天內資金雙邊收付金額累計人民幣5萬元以上或者外幣等值1萬美元以上的。

責任編輯：王超