近日，國務院辦公廳印發了《關于推動個人養老金發展的意見》（以下簡稱《意見》），提出要推動發展適合中國國情、政府政策支持、個人自愿參加、市場化運營的個人養老金。對于老百姓來說，參加個人養老金有何好處？如何參與？相關部委將如何推動個人養老金制度的落地實施？

4月25日，國新辦舉行政策吹風會，人力資源社會保障部副部長李忠、財政部、人力資源社會保障部養老保險司司長聶明雋、銀保監會人身保險監管部負責人王宏鶴、證監會證券基金機構監管部負責人林曉征等四部委有關負責人介紹個人養老金制度的有關情況，并就熱點話題答記者問。

1、為什么推出個人養老金？

目前，我國多層次養老保險體系主要包括三方面，即通常所說的“三支柱”，第一支柱、第二支柱、第三支柱分別是基本養老保險、企業年金和職業年金、個人養老金和其他個人商業養老金融業務。

李忠表示，“個人養老金制度的實施適應了我國社會主要矛盾的變化，是滿足人民群眾多層次、多樣化養老保險需求的必然要求，有利于在基本養老保險和企業年金、職業年金基礎上再增加一份積累，退休后能夠再多一份收入，進一步提高退休后的生活水平，讓老年生活更有保障、更有質量。個人養老金制度的實施也是社會保障事業高質量發展、可持續發展的重要舉措，有利于積極應對人口老齡化，構建功能更加完備的多層次、多支柱的養老保險體系?！?/p>

2、與基本養老保險、企業年金有何不同？

李忠介紹，個人養老金制度和基本養老保險不同，基本養老保險由國家強制實施，個人養老金由個人自愿參加。與企業年金、職業年金由用人單位及其職工建立、共同繳費不同，個人養老金只由個人繳費。他進一步指出，“總體上看，個人養老金制度屬于政府政策支持、個人自愿參加、市場化運營的補充養老保險制度?？梢哉f，個人養老金制度有三個特點?！薄?/p>

一是政府政策支持。通過給予稅收優惠支持，鼓勵參保人積極參加。參加人通過個人養老金信息管理服務平臺建立本人唯一的個人養老金賬戶，記錄所有相關信息，作為參加個人養老金制度、享受稅收優惠政策的基礎。

二是個人自愿。就是先有基本再有補充，要先參加基本養老保險，具備了這個條件，都可以自愿參加個人養老金。參加人的個人繳費全部歸集到個人資金賬戶，完全積累。長期繳費則持續增加個人賬戶基金積累。參加人達到領取基本養老金年齡等條件后，可以自己決定是按月還是分次或者一次性領取個人養老金，轉入本人社會保障卡銀行賬戶自由支配使用。

三是市場化運營。個人養老金繳費可以用于購買符合規定的銀行理財、儲蓄存款、商業養老保險、公募基金等金融產品。也就是說買什么、什么時候買，都由參加人自主選擇、自主決定。充分發揮市場作用，營造公開公平公正的市場環境。

對于社會廣泛關注的養老保險基金發放問題，李忠在會上表示，“我在這里可以明確表示，養老保險基金運行總體平穩，能夠保證養老金按時足額發放?！本唧w可以從幾個角度來看：一是當期能平衡；二是累計有結余；三是財政有補助；四是長遠有儲備。此外，我們還將采取綜合的、一系列的措施推動養老保險制度可持續發展。綜合以上情況，能夠實現養老保險基金的平穩運行，能夠保證養老金的按時足額發放，請大家放心。

數據顯示，3月底，基本養老保險參保人數達到10.3億人，同時基本養老保險基金年度收支規模達到了12.6萬億元，累計結存超過6萬億元，基金運行總體平穩，待遇按時足額發放。

3、參與個人養老金有何好處？

聶明雋在回答21世紀經濟報道記者提問時表示，參加個人養老金的好處可以從以下三個方面來看：一是可以享受稅收優惠政策；二是可以豐富多樣化的養老需求；三是可以幫助個人理性規劃養老資金。

享受稅收優惠政策。聶明雋表示，國家通過稅收政策支持建立個人養老金制度，與其他市場化運營的個人商業養老金融業務互相補充、相互促進。因此，個人參加個人養老金制度最直接的好處，就是可以享受國家稅收優惠政策。包括養老FOF、商業養老保險等金融產品，符合條件的可以作為個人養老金的投資產品，由參加人自主決定購買。

豐富多樣化的養老需求。聶明雋介紹，“大家知道，第一支柱基本養老保險是?；旧畹?，第二支柱企業年金和職業年金是單位建立的，起補充養老作用?，F在增加了個人養老金，不僅為參加第二支柱的人員再增加了一條補充養老的渠道，對沒有參加第二支柱的人員而言，也增加了一條補充養老的渠道，豐富了參加人對未來養老保險多樣化的需求?！?/p>

幫助個人理性規劃養老資金。參加個人養老金以后，從制度設計可以看出，賬戶資金是封閉運行的，在繳費階段只進不出，個人繳費和投資收益都在賬戶里滾存，到達領取基本養老金年齡等條件時就可以領取，也就是說從制度上幫助參加人把牢個人養老金的出口，有助于個人理性規劃養老資金，合理選擇投資產品和投資期限，避免提前支取，從而切實起到補充養老的作用。

4、如何參與個人養老金？

“個人養老金制度的最大特點是個人自愿參加?！甭櫭麟h介紹，為了方便參加人輕易熟悉政策、輕松上手操作，在政策制定過程中特別注重參加的便捷性和實效性。

一是參加的條件比較簡單。根據《意見》，個人養老金的參加范圍是，在中國境內參加城鎮職工基本養老保險或者城鄉居民基本養老保險的勞動者，可以參加個人養老金制度。目前參加基本養老保險的人數10.3億，其中在職人員不論是什么樣的就業形態，即不論是單位就業人員還是靈活就業人員，不受就業地域、戶籍限制，只要個人自愿都可以公平參加，跨省跨地域流動時，個人的權益都不受影響。

二是參與的方式比較靈活。在參與程度上，參加人自主決定是全程參加還是部分年度參加。在繳費額和繳費方式上，起步階段只要不超過年度繳費上限1.2萬元，參加人可以自主決定繳多少，本年度內既可以一次性繳也可以分次繳。

三是開戶比較簡便。按照制度設計，參加個人養老金需要開設兩個賬戶：一個是在信息平臺建立個人養老金賬戶，用于信息記錄、查詢和服務等；另一個是在銀行開立或者指定的個人養老金資金賬戶，用于繳費、購買產品、歸集收益等。他進一步介紹，“這兩個賬戶是相互唯一對應的，參加人可以在國家社會保險公共服務平臺、全國人社政務服務平臺、電子社?？?、“掌上12333”、商業銀行等多個渠道開設。其中，通過商業銀行渠道，可以一次性把這兩個賬戶都開了。參加人可以根據自己的喜好來確定開戶方式和開戶銀行?！?/p>

四是投資比較便捷。參加人可以根據不同偏好，自主選擇銀行理財、儲蓄存款、商業養老保險、公募基金等，還可以短期中期長期的組合，這些操作都可以在資金賬戶中完成，不需要跑多個部門和機構。

五是領取方式比較靈活。參加人達到領取條件時，可以選擇按月、分次或者一次性領取，商業銀行根據個人選擇的方式，把個人賬戶資金轉入到參加人的個人社會保障卡銀行賬戶。特殊情形下，比如完全喪失勞動能力、出國出境定居等，也都可以領取。

值得一提的是，《意見》指出，“參加人每年繳納個人養老金的上限為12000元。人力資源社會保障部、財政部根據經濟社會發展水平和多層次、多支柱養老保險體系發展情況等因素適時調整繳費上限?！?/p>

聶明雋解讀稱，這是基于三點考慮。一是從保持適度補充養老水平來考慮。一方面要結合第一、第二支柱的水平綜合考慮，保持三個支柱合理的總養老金水平。另一方面，要避免養老金水平差距過大，保持合理的收入分配關系。 二是借鑒前期稅收遞延型商業養老保險試點做法。結合試點情況，個人養老金采取了固定額度的辦法，比較簡便，年度總額度上也保持了銜接。 三是體現增量改革。起步階段是1.2萬元，隨著經濟社會發展，隨著城鄉居民可支配收入的增加，再適時逐步提高繳費上限，更好地滿足人民群眾對補充養老的需要。

5、四部委將如何推動落地？　

人社部：和有關部門將盡快發布個人養老金實施辦法和其他配套文件，進一步明確細化操作規程和參與標準，不僅讓參加人看得懂、會操作，也讓市場機構更加充分了解規則，積極參加。同時，精心組織部分城市先試行一年，總結經驗以后再逐步展開。

財政部：在個人養老金方面，主要是堅持政府引導、市場運作、有序發展的原則，國家制定稅收優惠政策，鼓勵個人參與，支持參保人利用市場化的手段豐富個人養老金的資金儲備。下一步，財政部將會同相關部門抓緊研究制定相關配套政策，推動個人養老金制度盡早落實落地，不斷提升廣大人民群眾的幸福感、獲得感、安全感。

證監會：下一步，證監會將認真貫徹落實《意見》精神，在人社部的統籌指導下，抓緊出臺個人養老金投資公募基金的相關制度規則，完善行業基礎設施平臺，持續加強機構和從業人員監管，著力推動提升管理人的投資管理能力和規范化運作水平，強化投資者保護，切實保障養老金投資運作安全規范，促進個人養老金事業高質量發展。

銀保監會：就落實個人養老金制度具體做了以下工作：一是加快推進個人養老金制度建設，銀保監會正在研究制定相關配套政策，相關文件將適時征求社會各方面意見。二是積極推進行業信息平臺建設，預計將在政策落地前做好業務上線準備工作，實現金融產品與賬戶信息系統互聯互通以及相關業務數據在部門間實現共享。三是積極推動銀行保險機構做好個人養老金相關業務準備。鼓勵金融機構推出更多有利于養老金穩健增值的產品，探索通過長期投資、價值投資為參與人提供合理回報。

責任編輯：王超