延續多年的銀行資產保全，開始發生變化。

　　2016年以來，包括平安銀行在內的股份制銀行，開始探索將不良資產“清收”變身為特殊資產“經營”，從不良資產處置中獲取利潤。

　　“以前銀行的資產保全屬于后臺服務人員，現在我們認為不良資產處置也創造價值。因為不良資產撥備率很高，而且占用風險資本和資金成本，因此收回來就是利潤?！逼桨层y行特殊資產管理事業部綜合管理部總經理龍健表示。

　　近年來，銀行業不良資產增長的勢頭抬升。根據普華永道9月27日公布的數據，39家上市銀行中，股份行、城商行和農商行的逾期90天對不良之比均超過1倍，反映信用風險仍在暴露過程中。在此情況下，業內一方面計提撥備，另一方面不約而同提出加大不良清收力度，甚至邀請第三方催收機構入局。

　　從外部而言，2016年以來，隨著不良資產證券化、不良資產債權轉讓、債轉股等創新業務啟動，不良資產處置雖增加了兩條新途徑，但規模較小。而在打官司、拍賣資產，打包轉讓給AMC等傳統處置渠道中，前者回收率較低、處置效果不佳，后者折扣率高、銀行業績損失大。

　　變革傳統清收模式

　　銀行傳統不良資產處置的現狀是：大行、股份行要么打官司、拍賣資產，要么打折轉讓，或者打包轉讓給四大AMC，俗稱“三打”，城商行、農商行等中小銀行不良資產處置能力則較弱。

　　銀行在處置不良貸款時需消耗大量的撥備，而計提的減值準備又是凈利潤前的一個必要扣減項，因此若是資產質量較好，可以優化撥備覆蓋率指標，也可以反哺利潤。而對于五級資產分類法中的“后三類”——次級類、可疑類、損失類，若能提高回收率，無疑將極大反哺銀行利潤。

　　根據平安銀行中報，該行成立專門的特殊資產管理事業部后，2017年上半年收回不良資產總額44.01億元，同比增長66.52%。

　　2016年12月，平安銀行啟動組織架構調整，在精簡掉13個總行一級部門的同時，成立特殊資產管理事業部，在全國設立四個大區，一共380人，清收及經營資產范圍包括全行對公及小企業特殊資產。

　　在此情況下，平安銀行不良資產處置思路進行兩大轉變：一是從清收轉變為經營。用經營的理念和方法對待不良，關注最終收益，實現銀行利益最大化。二是從分散轉變為集約。傳統清收由各分支行負責，資源配置、水平參差不齊，總行被動應對，集約后重大案件由總行主導，并提供投行、法律、風險、業務等專業團隊支持。

　　平安銀行開展不良資產經營業務后，9個月時間回收額同比提高2.5倍，人均產能提升3倍。

　　不良清收與考核掛鉤

　　平安銀行特殊資產管理事業部資產經營部總經理許紅輝在接受21世紀經濟報道記者采訪時表示，平安銀行是通過持續性過程管理和階段性結果檢視，對每一筆對公資產進行方案策略制定、回收率預測、數據積累、動態調整修正指標預測和實施方案。

　　目前，銀行業不良資產總體的現金回收率并無精確統計，業內估算現金回收率約60%。據平安銀行2017年中報顯示，該行上半年特殊資產管理事業部的不良資產收回額中，現金收回率高達93%。

　　這其中還涉及到銀行考核制度的轉變。平安銀行特殊資產管理事業部華北中心總經理張業軍表示，通過將純清收變為不良資產經營后，回收情況與業績掛鉤。此前在對保全人員的考核上，一般不直接考核清收金額、清收效率、清收成本等，缺乏對保全人員的專項獎勵。

　　對此，平安銀行建立以“份額競賽制”為核心的基本法考核體系，摒棄原來一刀切的“自然回收額”預算制模式，在自然回收額的基礎上，根據回收難度和貢獻度進行系數調節，以回收份額和基礎資產份額進行競賽，根據排名結果運用于基本法、費用分配和激勵方案。

　　在組織結構上，特殊資產經營體系分為總部、區域和分部三個層級，區域設立華東、華南、華北和西部四大特殊資產經營中心，區域下轄各分部共設立51個團隊，包括小企業專業團隊、能礦專業團隊等特色團隊，未來還將繼續根據地域、資產和專業特點，實現差異化經營。

　　四步驟“圍獵”特殊資產

　　對銀行而言，不良資產增加不僅帶來壓力，還面臨債權債務關系越發復雜的現象。

　　平安銀行特殊資產管理事業部法律事務部總經理周海良表示，這一輪不良資產中，存在企業主導破產案件、地方保護主義較重、違約企業有“脫殼”逃債傾向等現象。

　　若依照傳統不良清收路徑，銀行只需對違約企業進行司法起訴、資產保全，然后通過“三打”回收處置。在這一債權過程中，債權銀行難以應對企業可能存在的轉移資產等逃廢債行為，特別是對于因經濟周期原因造成企業暫時經營困難的情況也無法處置。

　　為此，平安通過財產發現、控制、確權和處置四個步驟來實現不良資產經營?！扒迨盏钠鸩诫A段就要考慮如何處置資產，如通過淘寶拍賣發現非標資產價值，通過平安集團內外的平臺推薦潛在的匹配資產?！敝芎Ａ急硎?。

　　在財產發現方面，該行已建立起立體交叉全覆蓋的盡調體系，通過已建立的45類查詢渠道，對債務人可能存在的11大類80小類財產進行拉網式搜索與排查，盡調債務人是否涉嫌轉移資產，以此形成有效談判抓手。發現財產線索后，訴訟團隊第一時間響應，借助司法手段等對財產進行控制，并充分利用訴訟、仲裁、申請公證執行證書、直接實現擔保物權、破產重整等方式，對債權進行確權，最終通過“撮合”各類行業及專業處置平臺對資產進行處置，實現最大化回收。

　　平安銀行特殊資產管理事業部華南中心總經理曹立新表示，銀行傳統清收模式下，一般對資產進行五級分類，而平安從實戰角度出發，按照回收難度重新分類：重點項目是當月收回最遲本季度內能收回，潛力項目是本季度收回最遲本年度收回，死亡項目是指無法回收的。完成不良分類之后“喚醒”客戶，防止重點資產下掉。

責任編輯：曉麗