近日工商銀行發布關于開展個人客戶身份信息核實工作的通告，通告稱，為進一步落實監管部門關于個人銀行賬戶實名制管理等相關要求，維護存款人合法權益，根據我國反洗錢法及客戶身份識別有關規定，將開展個人客戶身份信息核實工作。需要核實的客戶身份信息范圍包括：姓名、性別、國籍、職業、住所地或者工作單位地址、聯系電話、身份證件或者身份證明文件的種類、號碼和證件有效期限。

　　工商銀行公告稱，2019年4月1日起，將根據《中華人民共和國反洗錢法》第十六條、《金融機構客戶身份識別和客戶身份資料及交易記錄保存管理辦法》第十九條等相關規定，對在工行留存的身份信息存在不完整、不真實等情況的客戶名下賬戶中止提供金融服務。這將意味這虛假身份信息將無法使用收付款功能以及其他銀行金融服務。

　　多家金融機構開展客戶身份識別治理工作

　　據支付界了解到，近期除了工商銀行以外，券商和多地城商行業紛紛開展客戶身份識別治理工作。

　　2月11日申萬宏源證券大連中山路營業部發布公告稱， 根據《金融機構客戶身份識別和客戶身份資料及交易記錄保存管理辦法》、《中國人民銀行關于加強反洗錢客戶身份識別有關工作的通知》規定，為進一步提高反洗錢客戶身份識別工作的有效性，包括但不限于對您留存的職業、行業、工作單位和職務等信息的全面性、完整性和真實性進行確認，對您留存的聯系地址、工作地址和手機號碼是否為經常居住地的地址和號碼進行確認。如果您開戶或者辦理證券相關業務時，證券賬戶個人信息資料不完善，且職業信息填寫為“其他”，都會被認定為不規范賬戶。建議您及時更改信息，有效填寫職業信息，以免影響您的賬戶交易。

　　近日河南省內多家城商行發布存量客戶身份識別治理工作的公告，根據《金融機構客戶身份識別和客戶身份資料及交易記錄保存管理辦法》《金融機構大額交易和可疑交易報告管理辦法》《中國人民銀行關于加強反洗錢客戶身份識別有關工作的通知》等要求，所有在銀行開立的個人銀行結算賬戶，特別是養老金賬戶、糧食補貼賬戶、代發工資賬戶、原15位老身份證開立的銀行結算賬戶等都要核實并補齊相關真實信息。

　　對于信息失真或信息不完善的客戶、在維護時間范圍內未完成身份信息采集維護的客戶、無法聯系或1年以上長期不發生業務等無法核實的客戶，將依據有關法律、法規，限制賬戶非柜面交易等功能。

　　2019年反洗錢領域將迎來強監管

　　中國銀保監會2月21日發布《銀行業金融機構反洗錢和反恐怖融資管理辦法》（以下簡稱《辦法》）?！掇k法》從內部控制角度，對銀行業金融機構風險管理、組織架構、內部審計、信息系統等各方面提出了要求，明確銀行業金融機構開展新業務、應用新技術之前應當進行洗錢和恐怖融資風險評估。

　　根據銀發2018【163】號文件要求自2019年1月1日起，關于非銀支付機構開展大額交易報告的新規正式施行，這意味著央行對個人和企業賬戶的監管不僅僅包括銀行賬戶收支情況、網銀收支記錄等，還包括支付寶、微信、財付通等非銀支付機構的記錄。換言之，即當個人出現上述任一情況時，不管通過何種渠道單日消費達5萬元以上、或跨境轉賬20萬元以上、境內轉賬50萬元以上等，都有可能被列入大額可疑交易并被監控。

　　2018年10月，中國人民銀行等部門聯合發布《互聯網金融從業機構反洗錢和反恐怖融資管理辦法（試行）》，明確了互聯網金融領域的反洗錢、反恐融資義務，對互聯網金融從業機構反洗錢和反恐融資工作進行規范。

　　據央行最新消息顯示，2月21日，全會審議通過了中國第四輪反洗錢和反恐怖融資互評估報告。會議充分認可近年中國反洗錢和反恐怖融資工作取得的積極進展，認為中國反洗錢和反恐怖融資體系具備良好基礎，同時存在一些問題需要改進。

　　為防范虛擬資產相關的洗錢與恐怖融資風險，會議決定對建議15（新技術）釋義進行修訂。下一步，金融行動特別工作組將在征求私營部門意見后，正式提請2019年6月全會審議。

　　2018年中國人民銀行就發布了關于進一步做好受益所有人身份識別工作有關問題的通知，具體要求如下：

　　中國人民銀行文件

　　銀發[2018]164號

　　中國人民銀行關于進一步做好受益所有人

　　身份識別工作有關問題的通知

　　中國人民銀行上?？偛?，各分行·營業管理部，各省會（首府）城市中心支行各副省級城市中心支行國家開發銀行、各政策性銀行、國有商業銀行、股份制商業銀行，中國郵政儲蓄銀行，中國銀聯，農信銀資金清算中心，城市商業銀行資金清算中心：

　　為落實國務院關于完善反洗錢、反恐怖融資、反逃稅監管體制機制意見防范違法犯罪分子利用復雜的股權、控制權等關系掩飾、隱瞞真實身份、資金性質或者交易目的、性質，提高受益所有人信息透明度，規范反洗錢義務機構（以下簡稱義務機構）開展非自然人客戶的受益所有人身份識別工作，現就義務機構執行《中國人民銀行關于加強反洗錢客戶身份識別有關工作的通知》（銀發（2017）235號）有關事項通知如下：

　　一、受益所有人身份識別工作應當遵循以下主要原則

　?。ㄒ唬┣诿惚M責。義務機構及其工作人員應當具備反洗錢有效履職所必需的合規能力、風險意識和職業操守，按照規定做好受益所有人身份的識別、核實以及相關信息、數據或者資料的收集、登記、保存等工作，完整保存能夠證明義務機構及其工作人員勤勉盡責的工作記錄以及有關信息、數據或者資料。

　?。ǘ╋L險為本。義務機構及其工作人員應當落實風險為本方法，綜合分析、合理判斷非自然人客戶及其業務存在的洗錢?？植廊谫Y風險，對不同風險的非自然人客戶采取差別化的風險控制措施，對風險較高的非自然人客戶采取更為嚴格的強化措施開展受益所有人身份識別工作。

　?。ㄈ嵸|重于形式。義務機構及其工作人員應當將了解并確定最終控制非自然人客戶及交易過程或者最終享有交易利益的自然人作為受益所有人身份識別工作的目標，采取定量和定性相結合的方法，對非自然人客戶的股權、控制權結構以及財務決策、人事任免、經營管理等情況進行綜合判斷。

　　二、義務機構應當建立健全并有效實施受益所有人身份識別制度。

　?。ㄒ唬⑹芤嫠腥松矸葑R別的內部管理制度和操作規程，作為完整有效的客戶身份識別制度一項重要內容，并在實施過程中不斷完善。根據非自然人客戶風險狀況和本機構合規管理需要，可以執行比監管規定更為嚴格的受益所有人身份識別標準。

　?。ǘ┰谂c非自然人客戶建立業務關系時以及業務關系存續期間，按照規定應當開展客戶身份識別的，義務機構應當同時開展受益所有人身份識別工作。

　　在與非自然人客戶業務關系存續期問，義務機構采取持續的客戶身份識別措施或者重新識別客戶身份的，應當同時開展受益所有人身份識別工作，確保受益所有人信息完整性、準確性和時效性。

　?。ㄈ┘訌娛芤嫠腥松矸葑R別工作與客戶分類管理、交易監測分析、反洗錢名單監控等工作的有效銜接。開展受益所有人身份識別工作發現股權或者控制權復雜等高風險情形的，應當及時主動調整客戶洗錢風險等級，提高交易監測分析的頻率和強度發現或者有合理理由懷疑受益所有人與恐怖活動組織及恐怖活動人員名單相關的，應當按規定提交可疑交易報告。

　　三、義務機構應當根據非自然人客戶的法律形態和實際情況，逐層深入并判定受益所有人。按照規定開展受益所有人身份識別工作的，每個非自然人客戶至少有一名受益所有人。

　?。ㄒ唬┕荆簩緦嵤┳罱K控制不限于直接或間接擁有超過25%（含，下同）公司股權或者表決權，還包括其他可以對公司的決策、經營、管理形成有效控制或者實際影響的任何形式。

　　1．直接或者間接擁有超過25%公司股權或者表決權的自然人是判定公司受益所有人的基本方法，需要計算間接擁有股權或者表決權的，按照股權和表決權孰高原則，將公司股權層級及各層級實際占有的股權或者表決權比例相乘求和計算。

　　2．如果未識別出直接或者間接擁有超過25%公司股權或者表決權的自然人，或者對滿足前述標準的自然人是否為受益所有人存疑的，應當考慮將通過人事、財務等方式對公司進行控制的自然人判定為受益所有人，包括但不限于直接或者間接決定董事會多數成員的任免決定公司重大經營、管理決策的制定或者執行決定公司的財務預算、人事任免、投融資、擔保、兼并重組長期實際支配使用公司重大資產或者巨額資金等。

　　3．如果不存在通過人事、財務等方式對公司進行控制的自然人的，應當考慮將公司的高級管理人員判定為受益所有人。對依據《中華人民共和國公司法》、《中華人民共和國證券法》等法律法規將高級管理人員判定為受益所有人存疑的，應當考慮將高級管理人員之外的對公司形成有效控制或者實際影響的其他自然人判定為受益所有人。

　?。ǘ┖匣锲髽I擁有超過25%合伙權益的自然人是判定合伙企業受益所有人的基本方法。不存在擁有超過25%合伙權益的自然人的，義務機構可以參照公司受益所有人標準判定合伙企業的受益所有人。采取上述措施仍無法判定合伙企業受益所有人的，義務機構至少應當將合伙企業的普通合伙人或者合伙事務執行人判定為受益所有人。

　?。ㄈ┬磐辛x務機構應當將對信托實施最終有效控制、最終享有信托權益的自然人判定為受益所有人，包括但不限于信托的委托人、受托人、受益人。信托的委托人、受托人、受益人為非自然人的，義務機構應當逐層深入，追溯到對信托實施最終有效控制、最終享有信托權益的自然人，并將其判定為受益所有人。設立信托時或者信托存續期問，受益人為符合一定條件的不特定自然人的，可以在受益人確定后，再將受益人判定為受益所有人。

　?。ㄋ模┗饟碛谐^25%權益份額的自然人是判定基金受益所有人的基本方法。不存在擁有超過25%權益份額的自然人的，義務機構可以將基金經理或者直接操作管理基金的自然人判定為受益所有人，基金尚未完成募集，暫時無法確定權益份額的，義務機構可以暫時將基金經理或者直接操作管理基金的自然人判定為受益所有人基金完成募集后，義務機構應當及時按照規定標準判定受益所有人。

　?。ㄎ澹┢渌?。對規定情形之外的其他類型的機構、組織，義務機構可以參照公司受益所有人的判定標準執行受益所有人身份識別工作涉及理財產品、定向資產管理計劃、集合資產管理計劃、專項資產管理計劃、資產支持專項計劃、員工持股計劃等未單獨列舉的情形的，義務機構可以參照基金受益所有人判定標準執行無法參照執行的，義務機構可以將其主要負責人、主要管理人或者主要發起人等判定為受益所有人。

　　四、義務機構應當根據洗錢和恐怖融資風險，在受益所有人身份識別工作中分別采取強化、簡化或者豁免等措施，建立或者維持與本機構風險管理能力相適應的業務關系。

　?。ㄒ唬┦芤嫠腥松婕巴鈬?，義務機構與非自然人客戶建立或者維持業務關系前應當經高級管理層批準或者授權，進一步深入了解客戶財產和資金來源，并在業務關系存續期間提高交易監測分析的頻率和強度。

　?。ǘ┩鈬?、國際組織高級管理人員等特定自然人既包括外國政要、國際組織高級管理人員，也包括其父母、配偶、子女等近親屬，以及義務機構知道或者應當知道的通過工作、生活等產生共同利益關系的其他自然人。

　?。ㄈ┓亲匀蝗丝蛻舻墓蓹嗷蛘呖刂茩嘟Y構異常復雜，存在多層嵌套、交叉持股、關聯交易、循環出資、家族控制等復雜關系的，受益所有人來自洗錢和恐怖融資高風險國家或者地區等情形，或者受益所有人信息不完整或無法完成核實的，義務機構應當綜合考慮成本收益、合規控制、風險管理、國別制裁等因素，決定是否與其建立或者維持業務關系，決定與上述非自然人客戶建立或者維持業務關系的，義務機構應當采取調高客戶風險等級、加強資金交易監測分析、獲取高級管理層批準等嚴格的風險管理措施，無法進行受益所有人身份識別工作，或者經評估超過本機構風險管理能力的，不得與其建立或者維持業務關系，并應當考慮提交可疑交易報告。

　?。ㄋ模┰谙村X與恐怖融資風險得到有效管理的前提下，例如非自然人客戶為股權結構或者控制權簡單的公司，為避免妨礙或者影響正常交易，義務機構可以在與非自然人客戶建立業務關系后，盡快完成受益所有人身份識別工作。

　?。ㄎ澹┝x務機構應當按照《中國人民銀行關于加強反洗錢客戶身份識別有關工作的通知》相關規定，嚴格判斷非自然人客戶是否屬于簡化或者豁免受益所有人識別的范疇。無法做出準確判斷的，義務機構不得簡化或者豁免受益所有人識別；非自然人客戶出現高風險情形的，不得簡化或者豁免受益所有人識別。

　　五、義務機構應當積極主動開展受益所有人身份識別工作，履行受益所有人識別義務。

　?。ㄒ唬┝x務機構按照規定負有客戶身份識別義務的，應當積極開展受益所有人身份識別工作。受益所有人身份識別工作涉及不同義務機構的，義務機構之間應當就相關信息的提供、核實等提供必要協助或者做出事先約定。

　?。ǘ┝x務機構可以委托符合規定的第三方機構開展受益所有人身份識別工作，但應當通過書面形式確定雙方的反洗錢職責。委托符合規定的第三方開展受益所有人身份識別工作的，受益所有人身份識別的最終責任由該義務機構承擔。

　?。ㄈ┌l行信托、基金、理財、資產管理計劃等需要開立賬戶的，發行機構應當向開立賬戶的義務機構披露受益所有人信息，開立賬戶的義務機構可以采信發行機構提供的受益所有人信息、發現或者有合理理由懷疑受益所有人信息有誤的，開立賬戶的義務機構應當自行獨立開展受益所有人身份識別工作。

　　六、義務機構應當充分利用從可靠途徑、以可靠方式獲取的信息、數據或者資料識別和核實受益所有人信息。

　?。ㄒ唬┱鞴懿块T、非自然人客戶以及有關自然人依法應當提供、披露的法定信息、數據或者資料，是義務機構開展受益所有人身份識別工作的重要基礎。上述法定信息、數據或者資料可以獨立作為識別、核實受益所有人身份的證明材料。

　　詢問非自然人客戶、要求非自然人客戶提供證明材料、收集權威媒體報道、委托商業機構調查等方式只能作為識別、核實受益所有人身份的輔助手段，獲取的非法定信息、數據或者資料不得獨立作為識別、核實受益所有人身份的證明材料，

　?。ǘ┝x務機構應當根據非自然人客戶的法律形態，確定了解、收集并妥善保存與受益所有人身份識別工作有關的信息、數據或者資料的具體范圍，并對其采取規定的保密措施。

　　七、義務機構應當制定切實可行的工作方案，排查、清理異常賬戶、休眠賬戶、非實名賬戶等，按時完成存量客戶的受益所有人身份識別工作。存量客戶是指2017年10月20日之前建立業務關系，且截至2018年6月30日業務關系仍然正常存續的非自然人客戶。受益所有人信息登記查詢辦法由中國人民銀行另行制定。

　　八、本通知自發布之日起實施。有關法律、行政法規、規章等另有規定的，從其規定。本通知之前發布的規范性文件與本通知不一致的，以本通知為準．

　　請中國人民銀行上?？偛?，各分行、營業管理部，各省會（首府）城市中心支行，各副省級城市中心支行將本通知轉發至轄區內義務機構。

　　中國人民銀行

　　2018年6月28日

責任編輯：方杰