安永5月20日發布的《中國上市銀行2020年回顧及未來展望》（簡稱“報告”）顯示，2020年度上市銀行實現凈利潤的正增長，這表明中國上市銀行經受住了新冠肺炎疫情的考驗，展現出了足夠的運營韌性。

安永同步發布的《中國38家A股上市銀行2021年一季度業績概覽》顯示，2021年一季度38家A股上市銀行凈利潤合計人民幣5199.44億元，同比增長4.55%，比2020年一季度增速下降0.49個百分點。

2021年是“十四五”規劃的開局之年，上市銀行隨之邁入了全新發展階段。安永大中華區金融服務首席合伙人忻怡表示，在機遇與挑戰并存的新階段，上市銀行需化壓力為動力，全面貫徹新的發展理念，做好長期規劃的同時保持戰略定力，持續推進業務轉型，從而實現可持續的高質量發展。

報告顯示，2020年度上市銀行的經營面臨較大壓力，凈利潤合計人民幣17616億元，增速0.10%。由于凈利潤增長放緩，加權平均凈資產收益率和平均總資產收益率分別為11.19%和0.86%，較2019年度分別下降了1.28個百分點和0.07個百分點。

忻怡表示：“2020年上市銀行的業績壓力主要來自宏觀環境。新冠疫情對全球經濟造成重大沖擊，國際大宗商品市場及金融市場波動劇烈。這種錯綜復雜的外部經營環境使中國上市銀行面臨未曾經歷過的、嚴峻的‘壓力測試’，但凈利潤仍保持正增長表明中國上市銀行成功地通過了這次壓力測試。此外，我們也看到銀行積極響應國家疫情防控政策，持續讓利實體經濟?！?/p>

報告稱，受新冠肺炎疫情等因素的影響，2020年末上市銀行不良貸款有所上升，不良貸款余額合計人民幣18,271億元，比上年末增加人民幣2411億元，加權平均不良貸款率從2019年末的1.47%上升至1.50%。盡管上市銀行不良貸款率上升，但逾期貸款率呈持續下降趨勢，由2019年末的1.70%下降至2020年末的1.49%。

安永金融服務合伙人許旭明表示，上市銀行貸款逾期率的下降，一方面是由于不良貸款處置力度加大，另一方面也得益于抗擊疫情的相關監管政策，在一定程度上緩解了經濟下行及新冠肺炎疫情的影響，保持了資產質量相對穩定。

許旭明進一步指出，各家銀行根據監管規定對部分受疫情影響的借款人提供臨時性延期還本付息的安排，對于這部分貸款，在延期還本付息到期日之前不會體現為逾期貸款，但銀行應根據借款人實際情況和實質風險進行貸款風險分類。上市銀行需密切關注這些借款人經營情況是否發生改善，避免延期還款到期日風險集中暴露。

零售業務方面，報告顯示，上市銀行向零售業務轉型持續推進，近年來零售業務的利潤貢獻度逐年攀升，成為盈利增長的新引擎。截至2020年末，有19家上市銀行理財子公司開業，隨著理財業務管理向子公司轉移，依托母行在銷售渠道、客群規模、系統運營等方面的優勢資源，2020年各理財子公司凈利潤及產品規?？焖僭鲩L，這也拉動了上市銀行中間業務收入增速回升。

安永金融服務合伙人姜長征表示，在當前市場環境下，伴隨著新技術、新產品的產生以及新的監管環境，資管行業逐步變革，正步入新的時代。受監管相關政策要求，理財業務通過期限錯配、杠桿提升等傳統方式獲利的模式已受到一定限制。豐富資產投資種類，提升資產定價與風險處置能力成為資管產品獲利的主要途徑。商業銀行如何在新的環境下找準理財業務的經營模式、提升核心競爭力、實現理財業務的健康有序發展至關重要。

責任編輯：Rachel