正處于重組、被接管、實施市場退出等情況的商業銀行經監管機構認定后直接列為S級。

數值越大風險越大，商業銀行監管評級辦法出爐。

近日，為加強商業銀行風險監管，完善商業銀行同質同類比較和差異化監管，合理分配監管資源，銀保監會發布《商業銀行監管評級辦法》（下稱《辦法》），從總體上對銀行機構監管評級工作進行規范。

《辦法》設置了公司治理與管理質量等九項要素，將監管評級結果分為1至6級和S級，并強調根據銀行評級級別的高低，要求監管機構采取相應強度的監管措施和行動，對評級較差銀行要及時采取風險糾正措施，注重“早期介入”。

記者了解到，現行規則自2014年實施以來，在加強商業銀行綜合風險評估、完善差異化監管等方面發揮了重要作用。

銀保監會相關負責人表示，近年來，商業銀行業務模式、風險特征、外部環境及監管重點發生顯著變化，現行監管評級規則已不能完全適應監管工作需要，在評級流程、管理機制、內容方法和結果運用方面存在一定不足，亟待進行更新和完善。出臺更為完備的商業銀行監管評級規則，充分反映當前銀行風險特征和監管重點，增強監管評級工作的規范性和準確性，強化監管評級結果運用，引導商業銀行進一步加強風險管理，既有必要性又有緊迫性。

設置九項評級要素

具體來看，《辦法》設置了九項評級要素，其中包括資本充足（15%）、資產質量（15%）、公司治理與管理質量（20%）、盈利狀況（5%）、流動性風險（15%）、市場風險（10%）、數據治理（5%）、信息科技風險（10%）、機構差異化要素（5%）。

值得關注的是，《辦法》將原“管理質量”要素修改為“公司治理與管理質量”，占比為20%，為9項要素中占比最高。同時，新增“數據治理”要求。

招聯金融首席研究員董希淼對記者表示，這充分體現了監管部門對商業銀行公司治理的高度重視。新增“數據治理”要素也表明，下一步監管部門將加大數據治理監管力度，提高商業銀行數據真實性、準確性、完整性，并以此作為評判銀行風險管理狀況的基礎。

對于新增“機構差異化要素”這項內容，董希淼稱，此前在《系統重要性銀行評估辦法》等文件中已經初步體現差異化監管的原則，此次新增“機構差異化要素”，有助于進一步實施差異化監管。

銀保監會相關負責人指出，《辦法》設置九項評級要素，結合當前銀行風險特征和監管重點，對評級要素作了以下優化：一是突出公司治理的作用，將“管理質量”要素修改為“公司治理與管理質量”，加大對銀行機構公司治理狀況的監管關注，引導銀行將改進公司治理作為防范化解風險的治本之策；二是強調數據治理的重要性，增加“數據治理”要素，把數據真實性、準確性、完整性作為評判銀行風險管理狀況的基礎性因素，加大數據治理監管力度；三是合理體現機構差異化狀況，增加“機構差異化要素”，充分反映不同類型銀行機構的風險特征，據此實施差異化監管。

分6級，數值越大風險越大

在評級結果上，將基于分數分為六個等級并新增S級?！掇k法》提出，商業銀行監管評級結果分為1-6級和S級，其中，1級進一步細分為A、B兩個檔次，2-4級進一步細分為A、B、C三個檔次。評級結果為1-6級的，數值越大反映機構風險越大，需要越高程度的監管關注。正處于重組、被接管、實施市場退出等情況的商業銀行經監管機構認定后直接列為S級，不參加當年監管評級。

比如，當銀行無法正常經營，出現信用危機，嚴重影響銀行消費者和其他客戶合法權益及金融秩序穩定的，監管評級結果應為5級或6級。

“監管評級是非現場監管的核心環節，監管評級結果作為對各家銀行風險的綜合評價，是監管機構科學制定監管規劃、合理配置監管資源、有效實施監管措施的主要依據?！鄙鲜鲐撠熑吮硎?，

在監管措施設置方面，銀保監會有關部門負責人介紹，《辦法》根據銀行評級級別的高低，按照監管投入逐步加大的原則，要求監管機構采取相應強度的監管措施和行動。既要關注評級較好銀行可能存在的弱點和風險苗頭，加大監管跟蹤和風險提示；也要對評級較差銀行及時采取風險糾正措施，注重“早期介入”，避免風險惡化、蔓延，防止風險隱患演變為嚴重問題；而對于已經出現信用危機、嚴重影響銀行消費者和其他客戶合法權益及金融秩序穩定的銀行，則應穩妥制定實施風險處置方案，根據具體情況，按程序依法安排重組、實行接管或實施市場退出。

當然，《辦法》還設置了評級結果級別限制規定和動態調整機制。評級結果動態調整機制即，在年度評級之間，對于風險或管理狀況發生重大變化的銀行，監管機構在充分事前評估、制定完善工作方案的基礎上，可按照規定程序對銀行最近一次監管評級結果進行動態調整，增強監管評級的時效性和敏感度，為及時、有效采取相應監管措施提供依據。

董希淼認為，限制規定和動態調整機制有助于增強評級的時效性和敏感度。但限制規定和動態調整的相關條款比較原則，彈性較大，應進一步細化，提高嚴肅性和確定性，并建立被限定或被調整銀行的申訴機制。

責任編輯：王超