司庫是資產負債管理的一個組成部分，是對企業資金及其利率、流動性、匯率等風險的管理。司庫管理對企業提升經營發展能級起著重要的推動作用，隨著數字技術快速發展，財務管理和資金運營的對象、內容、手段正發生深刻變化，建設與自身發展相適應的司庫體系已成為以央國企為代表的大中型企業的重要發展課題。

《國有資產管理》雜志刊發的企業咨詢機構安永《戰略集約與數智融通——全球司庫價值重塑研究》一文指出，隨著經濟市場的快速發展，傳統的資金管理職能已經無法滿足多元化企業對資源配置效率提升、資金運營效益優化、金融工具靈活使用、前瞻性風險控制等方面的要求，司庫管理體系在此情景下應運而生。

2022年初，國資委發布《關于推動中央企業加快司庫體系建設進一步加強資金管理的意見》，提出中央企業需以財務公司、資金中心等作為資金集中管理平臺，力爭2023年底前所有中央企業基本建成“智能友好、穿透可視、功能強大、安全可靠”的司庫系統。

金融數字化長足發展 司庫體系建設適逢其時

中國銀行交易銀行部副總經理王小麗日前在接受媒體專訪時表示，當前，數字中國建設縱深推進，信息技術快速發展并成熟應用，金融機構數字化服務取得長足發展，央企推動司庫體系建設適逢其時。央企作為行業鏈長，以司庫建設為突破口深化數字化轉型，不僅將引導產業鏈上下游企業加快信息化建設，對地方國企數字化轉型也將形成示范作用，并帶動金融機構加快金融產品數字化升級，同時助推科技公司等生態參與方完善財務管理數字化工具和平臺建設，加速完善數字化產業生態。

近年來，商業銀行在重點業務領域數字化轉型不斷取得新成效，企業司庫逐漸成為繼手機銀行、企業網銀之后的第三大數字化產品，中國電子銀行網梳理近期各家銀行司庫產品發現，銀行業基于長期以來建立的數字底座，打通多維業務系統和數據，形成了立體化的司庫服務體系。

今年年初，中信銀行在京發布“天元司庫”服務體系，推出了自主研發的司庫管理系統——“天元司庫”管理系統，該系統集成了中信銀行領先的交易銀行生態化產品體系，內嵌了適宜央國企需求的決策流程與統籌路徑。同時，系統可實現業務、財務系統功能橫向打通，縱向集中分子公司資產、負債、票據等多維財資數據。

4月26日，在第六屆數字中國建設成果展覽會上，工商銀行展示了圍繞大型企業財資管理數字化發展需求推出的“司庫信息系統”，該系統通過聯動企業核心業務系統、財務系統，為企業量身打造了監控、運營、流程、戰略及資源配置一體化解決方案。

5月26日，建設銀行在京舉辦“隨業隨心 服務無界”央企司庫服務推介會，發布《中國建設銀行全球司庫服務方案》，該行從“銀行端”和“客戶端”對全球司庫服務方案進行了解讀，并結合企業司庫建設需要，展示了涵蓋供應鏈金融、國際結算與貿易融資、金融市場、債券承銷、票據業務等領域的全方位、立體化司庫服務矩陣。

8月3日，農業銀行在重慶舉辦“e路相伴 益企同行——‘農銀睿達’司庫產品推介暨品牌發布會”，該司庫產品體系包括以可視、可控為核心的“安享·賬戶服務”，精準、智能為特點的“易享·收付服務”，全球資源共享和跨行統籌調度為核心的“暢享·調撥服務”，一站秒貼和鏈式服務為特點的“智享·票鏈服務”，資金增值和成本控制為目標的“惠享·投融服務”，互聯互通和共建共享為核心的“共享·渠道服務”。

8月9日，廣發銀行推出以銀企直聯為核心的央國企司庫服務方案，其中在跨境賬戶管理方面，CIPS“賬戶集中可視”創新服務可將集團子公司在廣發銀行境內外分行、他行境內外分行的賬戶信息，通過CIPS系統專用報文，發送至集團總部或集團財務公司，從而實現集團公司對子公司境內外賬戶的集中可視。

8月29日，上海銀行發布司庫管理“上行e企贏”服務方案，通過建立“1+4+X”數據互聯綜合司庫服務體系，助力企業經營發展，“1”代表一站式、立體化的專屬司庫服務，“4”代表“E見”“E管”“E調”“E連”4大服務維度，“X”代表無限的創新服務空間與可能性。

9月2日，在2023年服貿會現場，中國銀行發布《中國銀行企業司庫全球數字金融服務方案》，推出企業司庫全球數字金融服務方案，通過構建全球一體化服務、金融與科技雙輪驅動、多元產品靈活組合的“1+2+N”服務體系，全面服務企業司庫體系建設與運營。

銀行要深入企業業務 AI可助力復雜決策模型

工商銀行結算與現金管理部總經理陳昭旭指出，司庫建設對銀行綜合能力要求較高，除技術開發外，銀行還要對業務、客戶等進行深入理解，為企業提供針對性的咨詢服務。

中國民生銀行交易銀行部負責人徐峰認為，為更好助力企業司庫建設，商業銀行應向制造業學習管理，向服務業學習理念，向互聯網行業學習迭代，公私聯動起來進行精細化管理并配合內生式發展，絕不是單一產品的優化，而是從整個組織形態上將上下游企業串聯起來的鏈式優化。

AI大模型等創新技術在銀行業的應用不斷深化和擴展，農業銀行研究團隊提出，未來司庫建設可通過AI、BI、數據挖掘等技術實現對企業集團司庫體系中的人、事、物等聚類數據實現顆?；?、標簽化、結構化、模塊化和系統化；通過構建支持復雜決策的財務分析模型，利用算法、模型的系統化工具，提高對資金缺口、外匯敞口等各類結構性風險實現預測及量化，保證風險管理的準確性、及時性，量化分析子公司本身、相關子公司、集團整體等多層級現金流及資本的影響。此外，通過系統內置的市場及內部各項經營指標進行追蹤、分析、監測、預警，實現前、中、后臺管理決策的自動化和智能化，形成敏捷、高效、智慧的資金管理模式，支持司庫企業多元化業務發展。

銀行業依托長期沉淀的金融科技能力，推動以央企為代表的大中型企業集團司庫體系建設，將帶動各產業數字化轉型，加快數字中國的發展進程。

責任編輯：韓希宇