中國銀行業協會11月21日發布《理財產品過往業績展示行為準則》?！缎袨闇蕜t》包括目的依據、適用范圍、展示定義、目標導向、管理責任、基本要求、展示要求、禁止行為、豁免情況、實施情況等部分，并設置了6個月過渡期。

中國銀行業協會表示，下一步，將進一步推動理財業務自律管理體系建設，持續完善相關細則和行為規范，不斷加強自律管理和相關工作督導，切實保障理財行業穩健、有序發展。

細化過往業績展示要求

《行為準則》適用于銷售理財產品的商業銀行及理財公司，以及委托其他金融機構銷售其發行的理財產品的商業銀行及理財公司。該準則所稱的過往業績展示，是指理財產品銷售機構在開展銷售業務時，通過包括但不限于產品宣傳銷售文本、網站、網上銀行、手機App等形式或渠道對理財產品的過往業績進行的列示、描述、解釋、引用等行為。

其中重點提到，商業銀行和理財公司應當加強統籌協調，對本公司理財產品在不同銷售渠道和宣傳銷售文本的過往業績展示承擔管理責任，除非有充分證據表明已盡管理責任而代銷機構不予配合。

如展示理財產品過往業績，應合理制定相關展示規則。過往業績的展示應遵循穩定性和內在邏輯一致性的基本原則，不得隨意變更展示規則。展示規則應當包含過往業績計算方法，制定計算方法時，應充分參照有關法律法規和行業準則，計算時使用的統計數據和資料應當真實、準確、全面，并在過往業績展示時注明統計數據和資料來源。過往業績相關數據應當經理財產品托管人復核。

此外，在展示理財產品過往業績時，應以醒目文字提醒投資者“理財產品過往業績不代表其未來表現，不等于理財產品實際收益，投資須謹慎”，不得以明示、暗示或其他任何方式承諾產品未來收益。

在選擇過往業績展示區間時，應注明區間起始時間和截止時間，完整會計年度的過往業績展示除外。理財產品展示過往業績，成立未滿1個月的除外，需滿足以下要求：理財產品運作1個月以上但不滿1年的，應至少包括從產品成立之日起計算的過往業績；理財產品運作1年以上但不滿6年的，應至少包含自產品成立當年開始所有完整會計年度的業績；理財產品運作6年以上的，應至少包含最近5個完整會計年度的業績。

如同時展示理財產品過往業績和業績比較基準，應當將過往業績與同期業績比較基準對比展示。除現金管理類理財產品外，任意過往業績展示區間均不得低于1個月。不得使用未經核實、尚未發生或者模擬的數據計算過往業績，不得采用不具有可比性、公平性、準確性的數據來源和方法進行過往業績比較。

保障投資者知情權

《行為準則》強調，理財產品宣傳銷售文本只能展示該理財產品或本公司同類理財產品的過往平均業績和最好、最差業績。不得刻意選擇性展示理財產品特定區間或部分區間的過往業績。對于同類或同系列理財產品，不得僅展示特定理財產品或部分理財產品的過往業績。

“理財產品的過往業績是投資者選擇理財產品的重要參考。但過去，部分銀行和理財公司在過往業績展示方面存在不規范的地方。理財產品的過往業績不代表產品以后的投資業績，也不構成對理財產品收益的承諾。然而，部分理財產品通過展示相對較好的過往業績，暗示投資者可能獲得的收益，對投資者產生誤導，影響投資者做出正確的決策?！闭新撌紫芯繂T董希淼告訴中國證券報記者。

在董希淼看來，中國銀行業協會發布的《行為準則》十分必要和及時。從投資者角度，該準則能夠使得銀行和理財公司更加科學、全面、準確、及時地展示理財產品的過往業績，保障投資者的知情權，有利于投資者做出正確決策。從銀行角度，該準則能促使對業內不同機構的不同理財產品的過往業績作出更加直觀的比較，同時也有利于減少銀行或理財公司的相關投訴。

日前，中國銀行業協會黨委書記、專職副會長邢煒表示，中國銀行業協會已建立以《中國銀行業理財業務自律規范》為基礎的自律規則體系，在監管部門的指導下，針對理財市場不規范行為，逐步完善理財業務自律細則?！跋乱徊?，中銀協將結合已發布準則的相關要求，組織開展自律監督檢查，對各機構遵守《行為準則》的情況進行評價與處理，推動自律規則有效實施?！毙蠠樥f。

責任編輯：方杰