數字人民幣正在進入全面落地加速沖刺階段。

2024年1月17日，微信官方宣布，微信支付攜手數百家收單機構，進一步擴大微信內可以使用數字人民幣的商戶范圍。其中包含生活繳費、出行購物等多領域的數百萬家商戶已在小程序、視頻號場景支持用戶使用數字人民幣。

當前，數字人民幣試點范圍已擴展至17個省市的26個試點地區，在應用場景方面，已從個人消費場景延展到薪資發放、普惠貸款、綠色金融等對公企業服務，以及財政、稅收、公用事業、電子政務、助農扶貧等政務服務場景，并已在跨境支付業務中落地。

北京大成律師事務所高級合伙人肖颯向經濟觀察報記者稱：“數字人民幣并無意取代早已成熟的第三方支付機構，而在于更高維度的金融穩定與貨幣競爭。當前全球已有多個國家的貨幣制度創新和推進駛入快車道，數字人民幣處于領先地位，中國已在數字經濟領域取得先發優勢，若能將貨幣支付與多樣化數字服務相結合，將會有效助力數字中國的建設?！?/p>

從“嘗鮮”到“常用”

1月12日，經濟觀察報記者來到蘇州市地鐵2號線騎河站。作為蘇州市相城區數字人民幣應用示范車站，騎河站進站口前設有多塊醒目的數字人民幣支付的宣傳板。

地鐵站內無論是售票機具還是閘機口，都可使用NFC（近場通信）支付數字人民幣。如果使用數字人民幣SIM卡硬錢包，還可實現無網無電狀態下乘客“碰一碰”快速過閘。蘇州軌道交通運營有限公司清分票務部副總經理吳超表示，SIM卡硬錢包是將數字人民幣軟錢包關聯至電信運營商發行的超級SIM卡，使得SIM卡具備數字人民幣支付功能。

目前蘇州市已開通的6條線路所有地鐵站均支持使用卡式硬錢包、SIM卡硬錢包等多種形態的數字人民幣硬錢包進行無電無網支付。

在蘇州相城區，數字人民幣還可以直接用以企業納稅。相城區稅務局局長陳忠表示，數字人民幣具有實時到賬、低手續費等優勢，可作為一種新型的稅費支付方式，滿足企業、個人多元化繳納稅費的需求。通過與地方金融監管局、商業銀行密切協作，在使用稅費種、使用場景、使用場所方面不斷測試，輔導納稅人、繳費人使用數字人民幣納稅繳費，探索“數幣+稅收”納稅服務新模式。截至2023年年底，累計共有近2萬戶次納稅人、繳費人使用數字人民幣納稅繳費近200億元。

目前蘇州相城區已實現數字人民幣全稅費種、全場景、全場所應用。納稅人不僅可以使用數字人民幣辦理繳稅納費，還可以辦理出口退稅、匯繳退稅等退稅業務，并可以在辦稅服務廳、辦稅服務延伸點等線下場所使用，以及在電子稅務局、江蘇稅務App等線上渠道辦理。

截至2023年末，蘇州相城區對公錢包、試點商戶覆蓋率雙超95%；實現以數字人民幣形式全額代發全區公務員、事業單位、國資單位工資，累計發放28億元。在創新方面，相城區累計打造31大類、133小類創新應用場景，其中全國首發場景40個、首創產品5個，基本實現全行業覆蓋。

從“支付”到“智付”

2023年12月上旬，在中國人民銀行深圳市分行的指導下，盛業公益基金會聯合中國農業銀行深圳分行、深圳大學，以數字人民幣智能合約精準控制慈善捐贈資金為發力點，落地了業內首筆智能合約數字人民幣慈善獎學金。有人士認為，這開啟了“數字人民幣+慈善”的合作新模式。

盛業執行董事陳仁澤認為，公益慈善事業發展的關鍵在于公信力。以數字人民幣形式發放的慈善捐款資金，在發放前被捐贈者加載了指定的智能合約，約定了該筆資金的流向、使用對象、使用比例等規則，還可以根據實際需求控制最大使用金額、使用起點等，實現自動化的捐贈資金分配及稅金繳納，提高了捐贈資金使用的透明度和可信度。數字人民幣具有可追溯性，所有交易記錄都會被保存在央行的數據庫中，可以有效追蹤捐贈資金使用情況和具體流向，提高公眾對慈善捐贈的信心。

當前數字人民幣仍處于探索和試點的階段，在很多場景里還處于一個探索過程。陳仁澤認為，數字人民幣作為數字金融時代重要的基礎設施，通過加載智能合約，具有“全周期流向透明可查”“支持24小時大額放款”“資金按合約自動執行”等特點和優勢，不僅從根本上解決企業之間的互信難題，還能滿足不同供應鏈金融服務場景需求，其中“24小時大額放款”突破了傳統企業轉賬的時間限制，讓資金及時支付并到賬，確保金融活水能夠沿著供應鏈關系及時精準灌溉到實體經濟末端。

2022年5月，工商銀行天津分行與盛業商業保理有限公司落地“數字人民幣+供應鏈金融”創新應用場景。盛業（6069.HK）在2023年的中報披露，已完成“行業單筆金額最大的1億元數幣保理業務”和“首筆數幣發薪”等“數字人民幣+”應用場景的“破冰”，并積極探索“數字人民幣+智能合約”在供應鏈金融場景的創新應用。

2023年9月初，京東科技與工商銀行在2023年服貿會金融服務專題活動日上共同推出一款基于數字人民幣智能合約的可編程供應鏈金融全鏈路解決方案，并在橡塑行業龍頭企業四聯創業集團面向下游的采購融資場景實現行業首單落地。京東科技方面表示，基于這套方案，四聯創業的下游客戶融資效率提升了十倍左右，運營成本也得到大幅降低。

京東科技方面認為，在傳統供應鏈金融模式中，銀行等金融機構對企業的資信審核、放款周期一般需要一周左右，企業需到銀行網點開立實體賬戶，流程繁瑣，操作成本較高，效率低下，難以有效滿足企業短平快的資金需求，尤其是當原料價格快速上漲時的資金需求。而數字人民幣對公錢包的遠程開立申請，為供應鏈金融的提質增效提供了一條新路徑。

從境內到跨境

2023年10月19日，中國石油國際事業有限公司在上海石油天然氣交易中心平臺達成了首單國際原油跨境人民幣交易，并首次采用數字人民幣結算。這是數字人民幣在油氣貿易領域跨境結算的突破。

2023年，數字人民幣在跨境場景中探索較多。2023年10月24日，全球B2B支付基礎設施平臺Thunes（易付達）宣布與建行聯合向客戶推出基于數字人民幣為應用載體的跨境收付款解決方案。Thunes與建行正在合作探索的數字人民幣跨境收付款解決方案，包括出口跨境電商數字人民幣收款及個人留學項下數字人民幣跨境匯出匯款場景。

據中國人民銀行金華市分行2024年1月5日文件顯示，建行義烏分行積極參與其總行、易付達和中國建設銀行（亞洲）（以下簡稱“建行亞洲”）共同發起的數字人民幣跨境應用項目，為義烏地區的商戶在歐洲電商平臺上的收款提供數字人民幣資金跨境清算、結算的服務。在該模式下，義烏商戶向易付達申請提現，易付達將歐元匯入建行亞洲，建行亞洲根據商戶同意的歐元兌換數字人民幣報價將資金兌換為數字人民幣并入賬易付達香港的數字人民幣錢包，并將交易信息逐筆還原至商戶開在建行亞洲的傘底錢包，通過錢柜匯入易付達中國開在建行北京分行的數字人民幣對公錢包（Pay-InWallet），再由國內建行批量轉賬至商戶錢包。目前，建設銀行義烏分行已尋找到目標客戶并為其開立數字人民幣錢包，為數幣跨境支付場景突破做準備。

此外，2021年2月，香港金融管理局、泰國中央銀行、阿拉伯聯合酋長國中央銀行及中國人民銀行數字貨幣研究所宣布聯合發起多邊央行數字貨幣橋研究項目（m-CBDCBridge），旨在探索央行數字貨幣在跨境支付中的應用。該項目得到了國際清算銀行香港創新中心的支持。2023年11月29日，中國人民銀行數字貨幣研究所所長穆長春在2023中國（深圳）金融科技大會上表示，根據貨幣橋真實交易的經驗，交易成本可以降低至少50%。

金融領域專家趙慶明預計，作為現有支付手段的重要補充，憑借充分的法律保障、更低的支付成本、更安全的交易過程，數字人民幣將推動形成支付新格局，在跨境支付業務中，數字人民幣將為交易雙方提高資金流轉效率，并有效降低跨境支付費用。

責任編輯：韓希宇