2020年報季已經過去，2021年第一季度財報披露階段也已進入尾聲。經由分析，能窺見銀行業的弱點、亮點與未來提升之景。

北京時間4月27日，德勤（Deloitte）中國金融服務業研究中心發布《韶光新啟，自更奮蹄：中國銀行業2020年發展回顧及2021年展望》報告（下稱“報告”），以境內8家商業銀行為樣本，對標6家境外系統重要性銀行，系統分析了中國上市銀行的盈利能力、資產狀況、負債情況和資本實力，同時揭示出其在2020年取得的成績及未來提升的方向。

銀行整體經營業績承壓，資產質量穩中有升

報告指出，2020年以來，新冠肺炎疫情正在顯著影響經濟和金融市場，全球銀行業正經歷通常與整體經濟衰退相關的狀況，包括但不限于金融市場動蕩和不景氣、信貸資產質量下滑等，上述不利局面可能導致更廣泛的經濟衰退，進而對銀行業的財務業績造成長期負面影響。

因此，新冠肺炎疫情加劇了撥備計提對商業銀行盈利能力的侵蝕。但報告也指出，在中國整體宏觀經濟情況在全球范圍內率先回升的情況下，國內商業銀行的經營業績情況顯著優于境外銀行。

根據報告，2020年，境內商業銀行歸屬于母公司股東的凈利潤合計13,002億元，同比增加268億元，增幅為2.10%，較2019年6.08%的增幅有所下滑。

其中，郵儲銀行以5.36%位居增速第一，招商銀行以4.82%的增速緊隨其后，中國銀行增速為2.92%，其余五家商業銀行增速均不足2%; 境外銀行歸屬于母公司股東的凈利潤合計4132億元，同比減少3437億元，平均降幅高達45.40%，較2019年3.73%的平均降幅存在較大幅度下滑。 而受信用損失計提影響，境外銀行歸屬于母公司股東的凈利潤幾乎呈現腰斬狀態，其中富國銀行降幅達90.97%。

2020年，境內商業銀行撥備前利潤總額合計25237億元，同比增加1343億元，整體增幅為5.62%，較上一年度增幅(7.10%)下降約1.48%——增幅下降程度遠低于同期歸屬于母公司股東凈利潤的下降程度(3.98%)。“整體來看，不論對于境內商業銀行還是境外銀行，減值準備的計提是造成盈利能力大幅波動的主要因素?！?/span>報告稱。

不過報告同時也指出，銀行業2020年繼續保持資產規模較快增長，資產質量穩中有升。

根據銀保監會發布的指標數據，銀行業年末總資產319.7萬億元，同比增長10.1%，不良貸款率1.84%，較2019年末下降0.02個百分點。全年共處置不良資產3.02萬億元，新提取撥備1.9萬億元，同比多提取1,139億元，年末撥備覆蓋率182.3%，貸款撥備率3.5%，持續保持較高水平。

受益于中國宏觀經濟的穩步復蘇，銀行業的經營業績在2020年第四季度出現明顯回升?！半S著供需兩端持續回暖，經濟復蘇 態勢延續，2020年經濟逐季回升并平穩 收官為銀行業的恢復增長提供了較好的外部環境?！钡虑谥袊y行及資本市場主管合伙人郭新華表示，“同時，從微觀層面看，貸款投放力度加大、息差邊際改善、非息收入拉 動以及經濟向好預期下的撥備計提減少均有利于銀行利潤的穩步回升?！?/p>

國內銀行零售業務漸入佳境

零售業務歷來是銀行重要關注點之一。此前，在一季度財報發布會中，花旗銀行（Citi）宣布，將退出包括中國、印度、韓國在內全球13個市場的個人/零售業務。

觀之國內，確實本地銀行零售業務的漸入佳境?！半S著利率市場化改革和資本市場的蓬勃發展，商業銀行普遍面臨息差縮窄、企業信用風 險增高、企業融資需求分流的困境。各大銀行紛紛向溢價能力強、抗經濟周期的零售銀行轉型，加大零售銀行資源投入。目前，各行零售業務發展勢頭良好，這一戰略轉型已初見成效?！眻蟾姹硎?。

根據報告，2020年個人金融業務發展較快，零售銀行收入貢獻率持續走高。境內商業銀行公司金融業務收入、個人金融業務收入、資金業務收入、 其他業務收入占營業收入的平均占比分 別為39%、48%、9%、5%，較年初分別變動(0.45)、3.10、(4.46)、0.27個百分點1。 其中，交通銀行公司金融業務占比最高， 達到近47%，郵儲銀行個人金融業務占比最高，達至69%。郵儲銀行與招商銀行個人金融業務收入持續領先于公司金融業務收入。

從境內大型商業銀行2020年披露的分部業務利潤占比情況來看，建行零售條線貢獻了利潤的61.21%，其余銀行的零售條線的利潤貢獻度平均在33%以上。建行個人 金融業務盈利首次超過2,000億元。農行、中行、建行2020年個人金融業務利潤總額 增速均達20%以上。其中，農行個人金融 業務利潤增速最高，達48%;工行個人金 融業務盈利水平整體較高，2020年增長平穩，增速為2%，零售業務營收金額和占比均穩步上升。

此外，在可持續理念逐步普及與“碳達峰、碳中和” 政策落地后，國內銀行近年銀行業大力開展綠色金融服務，引導社會資金流向綠色產業，積極應對氣候變化風險，管理氣候與環境風險，部分銀行在開展綠色信貸活動時將環境風險以及氣候 風險納入信貸風險評估，致力打造環境友好型銀行。

報告披露的數據顯示，截至2020年末，中國21家主要銀行綠色信貸余額超過11萬億元人民幣，綠色交通、 可再生能源和節能環保項目的貸款余額及增幅規模位居前列。對標的8家銀行綠色貸款規模達7.7萬億元，從投放規模來看，工行的綠色貸款余額在同業中依舊保 持著絕對優勢，截至2020年末達到1.85萬億元。

責任編輯：Rachel